星空app官方站官网-星空（中国）

国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资       基金更新招募说明书        （2025 年第三号）      基金约束东说念主：国泰基金约束有限公司     基金托管东说念主：中信建投证券股份有限公司                           国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）                                                                 目               录            国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）                         蹙迫教导 中国证监会注册，但中国证监会对本基金召募的注册，并不标明其对本基金的投 资价值、市集远景和收益作念出骨子性判断或保证，也不标明投资于本基金莫得风 险。    （1）样本空间    同中证港股通综合指数的样本空间    （2）编制方法    对样本空间内证券，按照夙昔一年日均总市值由高到低名次，中式名次前    关联标的指数具体编制决策及成份股信息详见中证指数有限公司网站，网 址：www.csindex.com.cn。 投资东说念主在投成本基金前，需全面相识本基金家具的风险收益特征和家具特性，充 分筹商自身的风险承受智商，感性判断市集，对投成本基金的意愿、时机、数目 等投资步履作念出沉寂决策。投资东说念主根据所捏有的基金份额享受基金的收益，但同 时也需承担相应的投资风险。基金投资中的风险包括：市集风险、约束风险、流 动性风险、本基金独到风险、本基金法律文献中波及基金风险特征的表述与销售 机构对基金的风险评级可能不一致的风险和其他风险等。本基金独到风险包括： 港股通标的股票投资风险、标的指数呈报与股票市集平均呈报偏离的风险、标的 指数波动的风险、基金投资组合呈报与标的指数呈报偏离的风险及追踪误差胁制 未达约定方针的风险、标的指数变更的风险、指数编制机构住手服务的风险、基 金份额二级市集来回价钱折溢价的风险、成份股停牌的风险、参考 IOPV 决策和 IOPV 筹画谬误的风险、基金退市风险、投资东说念主申购失败的风险、基金份额捏有 东说念主赎回失败的风险、申购赎回现款替代的风险、申购赎回清单差错风险、申购赎       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 回清单象征建树风险、第三方机构服务的风险、投资钞票支捏证券的风险、投资 股指期货的风险、投资存托凭证的风险、参与融资和转融通证券出借业务的风险、 基金合同提前阻隔的风险等。   本基金可投资钞票支捏证券，主要存在与基础钞票联系的风险、与钞票支捏 证券联系的风险、与专项打算约束联系的风险和其他风险。   本基金可投资股指期货，需承受投资股指期货带来的市集风险、信用风险、 操立场险和法律风险等。由于股指期货往往具有杠杆效应，价钱波动比标的用具 更为剧烈。何况由于股指期货订价复杂，不适合的估值可能使基金钞票靠近损失 风险。股指期货遴荐保证金来回轨制，由于保证金来回具有杠杆性，当出现不利 行情时，股价指数细微的变动就可能会使投资东说念主权益遭受较大损失。股指期货采 用逐日无欠债结算轨制，如果莫得在章程的时间内补足保证金，按章程将被强制 平仓，可能给投资东说念主带来损失。   本基金投资联系股票市集来回互联互通机制试点允许买卖的章程范围内的 香港联合来回所上市的股票（以下简称“港股通标的股票”）的，会靠近港股通 机制下因投资环境、投资标的、市集轨制以及来回规则等各异带来的独到风险， 包括港股市集股价波动较大的风险（港股市集实行 T+0 反转来回，且对个股不 设涨跌幅限定，港股股价可能发扬出比 A 股更为剧烈的股价波动）、汇率风险（汇 率波动可能对基金的投资收益变成损失）、港股通机制下来回日不连贯可能带来 的风险（在内地开市香港休市的情形下，港股通弗成平时来回，港股弗成实时卖 出，可能带来一定的流动性风险）等。具体风险请参见招募说明书“风险揭示” 章节的联系内容。   本基金可投资存托凭证，基金净值可能受到存托凭证的境外基础证券价钱波 动影响，存托凭证的境外基础证券的联系风险可能径直或障碍成为本基金的风 险。   本基金在法律法例允许的前提下可进行融资、转融通证券出借业务，存在信 用风险、投资风险和合规风险等风险。基金份额捏有东说念主需承担由此带来的风险与 成本。   《基金合同》顺利后，贯穿 50 个劳动日出现基金份额捏有东说念主数目不悦 200 东说念主或者基金钞票净值低于 5000 万元情形的，基金合同阻隔，不需召开基金份额          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 捏有东说念主大会。基金份额捏有东说念主可能靠近基金合同提前阻隔的风险。   本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平表面上高于搀杂型基 金、债券型基金和货币市集基金。本基金为指数型基金，主要遴荐完全复制策略， 追踪中证港股通 50 指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市集组合的风险 收益特征相似。   投资有风险，投资东说念主认购（或申购）本基金时应矜重阅读基金合同、本招募 说明书、基金家具贵府纲要等信息暴露文献，自主判断基金的投资价值，自主作念 出投资决策，自行承担投资风险。基金约束东说念主提醒投资东说念主基金投资的“买者烦闷” 原则，在投资东说念主作念出投资决策后，基金运营景色与基金净值变化导致的投资风险， 由投资东说念主自行职守。   基金的过往事迹并不预示其改日发扬。基金约束东说念主约束的其他基金的事迹并 不组成对本基金事迹发扬的保证。   基金约束东说念主依照恪称职守、老诚信用、严慎辛苦的原则约束和运用基金财产， 但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。   本招募说明书还是本基金托管东说念主复核。本次招募说明书更新事由为年度更 新。本招募说明书所载投资组合陈述为 2025 年 3 季度陈述，净值发扬数据截止 日为 2025 年 6 月 30 日，主要东说念主员情况截止日为 2025 年 11 月 20 日，除非另有 说明，本招募说明书其他所载内容截止日为 2025 年 8 月 31 日。（本陈述中财务 数据未经审计）        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）                  第一部分      引子   本招募说明书依据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金 法》”）、     《公开召募证券投资基金运作约束办法》                      （以下简称“《运作办法》”）、                                    《公 开召募证券投资基金销售机构监督约束办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公 开召募证券投资基金信息暴露约束办法》（以下简称“《信息暴露办法》”）、《公 开召募敞开式证券投资基金流动性风险约束章程》（以下简称“《流动性风险管 理章程》”）、《公开召募证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》（以下 简称“《指数基金指引》”）和其他关联法律法例章程以及《国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。   基金约束东说念主承诺本招募说明书不存在职何不实记录、误导性述说或者要害遗 漏，并对其确切性、准确性、完好性承担法律使命。本基金是根据本招募说明书 所载明的贵府苦求召募的。本基金约束东说念主莫得寄予或授权任何其他东说念主提供未在本 招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。   本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同 是章程基金合同当事东说念主之间权利义务关系的基本法律文献，如本招募说明书内容 与基金合同有冲破或不一致之处，均以基金合同为准。基金投资东说念主自依基金合同 取得基金份额，即成为基金份额捏有东说念主和基金合同当事东说念主，其捏有基金份额的行 为本人即标明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同偏激他 关联章程享有权利、承担义务。基金投资东说念主欲了解基金份额捏有东说念主的权利和义务， 应详确查阅基金合同。         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）                   第二部分      释义   在招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 合同》及对基金合同的任何有用转换和补充 通 50 来回型敞开式指数证券投资基金托管契约》及对该托管契约的任何有用修 订和补充 证券投资基金招募说明书》偏激更新 基金基金家具贵府纲要》偏激更新 基金基金份额发售公告》 金上市来回公告书》 司法解释、行政规章以偏激他对基金合同当事东说念主有约束力的决定、决议、通告等     《基金法》：指《中华东说念主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其时常 作念出的转换     《销售办法》：指《公开召募证券投资基金销售机构监督约束办法》及颁 布机关对其时常作念出的转换     《信息暴露办法》：指《公开召募证券投资基金信息暴露约束办法》及颁 布机关对其时常作念出的转换     《运作办法》：指《公开召募证券投资基金运作约束办法》及颁布机关对 其时常作念出的转换         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）       《流动性风险约束章程》：指《公开召募敞开式证券投资基金流动性风险 约束章程》及颁布机关对其时常作念出的转换       《指数基金指引》：指《公开召募证券投资基金运作指引第 3 号——指数 基金指引》及颁布机关对其时常作念出的转换 义的“来回型敞开式基金” 标相似，遴荐敞开式运作方式的基金 务的法律主体，包括基金约束东说念主、基金托管东说念主和基金份额捏有东说念主 正当登记并存续或经关联政府部门批准设立并存续的企业法东说念主、作事法东说念主、社会 团体或其他组织 的资金进行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括及格境外机构投资者和东说念主 民币及格境外机构投资者 律法例或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东说念主的合称 东说念主 办理基金份额的申购、赎回等业务 他条件，取得基金销售业务履历并与基金约束东说念主坚贞了基金销售服务契约，办理 基金销售业务的机构 基金约束东说念主指定的、在召募期间代理本基金发售业务的机构          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 由基金约束东说念主指定的，在基金合同顺利后代为办理本基金申购、赎回业务的证券 公司 投资东说念主基金账户的建立和约束、基金份额登记、基金销售业务和基金来回的阐发、 算帐和结算、代理披发红利、建立并守护基金份额捏有东说念主名册和办理非来回过户 等 结算有限使命公司，基金约束东说念主也不错自行或寄予其他机构担任登记机构 约束的基金份额余额偏激变动情况的账户 基金约束东说念主向中国证监会办理基金备案手续完了，并取得中国证监会书面阐发的 日历 产算帐完了，算帐结果报中国证监会备案并赐与公告的日历 不得向上 3 个月 敞开日 基金的敞开日为港股通、深圳证券来回所、上海证券来回所同期平时敞开来回的 劳动日）       《业务规则》：指深圳证券来回所、中国证券登记结算有限使命公司、国 泰基金约束有限公司、基金销售机构的联系业务规则和章程（偏激时常转换）         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 请购买基金份额的步履 步履 件，以基金合同章程的对价苦求购买基金份额的步履 章程的条件，要求将基金份额兑换为基金合同所章程对价的步履 信息的文献 托付的现款替代、现款差额偏激他对价 和招募说明书章程应托付的现款替代、现款差额偏激他对价 何况按照每种成份股在标的指数中的权重细则购买的比例以构建指数组合，达到 复制指数的目的 定，用于替代组合证券中通盘或部分证券的一定数目的现款 小申购、赎回单元中的组合证券市值和现款替代之差；投资东说念主申购、赎回时应支 付或应取得的现款差额根据最小申购、赎回单元对应的现款差额和申购或赎回的 最小申购、赎回单元数目筹画 当日现款差额的揣测值，预估现款部分由申购赎回代理券商预先冻结 东说念主申购、赎回的基金份额应为最小申购、赎回单元的整数倍          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 据申购赎回清单、东说念主民币汇率和组合证券内各只证券的实时成交数据筹画，并通 过深圳证券来回所发布的基金份额参考净值，简称“IOPV” 变的前提下，按照一定比例调治基金份额总额及基金份额净值，并根据基金合同 的章程将基金份额捏有东说念主的基金份额数额进行变更登记的步履 证券来回所在香港设立的证券来回服务公司，向香港联合来回所进行申报，买卖 章程范围内的香港联合来回所上市的股票 卖证券价差、银行入款利息、已终端的其他正当收入及因运用基金财产带来的成 本和用度的省俭 额之基准日 基金应收款项偏激他钞票的价值总和 值和基金份额净值的过程 以合理价钱赐与变现的钞票，包括但不限于到期日在 10 个来回日以上的逆回购 与银行如期入款（含契约约定有条件提前支取的银行入款）、停牌股票、蛊惑受 限的新股及非公拓荒行股票、钞票支捏证券、因刊行东说念主债务负约无法进行转让或 来回的债券等 刊及《信息暴露办法》章程的互联网网站（包括基金约束东说念主网站、基金托管东说念主网 站、中国证监会基金电子暴露网站）等媒介         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 台向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期归赵 所借证券及相应权益补偿并支付用度的业务 件         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）                 第三部分      基金约束东说念主   一、基金约束东说念主概况   称号：国泰基金约束有限公司   住所：中国（上海）解放贸易试验区浦东正途 1200 号 2 层 225 室   办公地址：上海市虹口区自制路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 15-20 层   设立日历：1998 年 3 月 5 日   法定代表东说念主：周向勇   注册成本：壹亿壹仟万元东说念主民币   接洽东说念主：辛怡   接洽电话：（021）31089000，4008888688   股权结构：               鼓舞称号                 股权比例        中国建银投资有限使命公司                  60%            意大利忠利集团                   30%       国网英大国外控股集团有限公司                 10%   二、主要东说念主员情况   周向勇，董事长，硕士研究生，29 年金融从业经历。曾任职于中国拓荒银 行总行、中国建银投资有限使命公司。2011 年 1 月加入国泰基金约束有限公司， 历任公司总司理助理、副总司理、总司理等，现任公司党委文书、董事长。   王惠平，董事，研究生学历，博士学位，高等管帐师，中国非执业注册管帐 师。1996 年 9 月至 2004 年 7 月任职于财政部财政监督司、财政部监督查验局。                                            （国 务院农村综合转换劳动小组办公室）。历任财政部监督查验局查验一处副处长， 财政部国务院农村税费转换劳动小组办公室（国务院农村综合转换劳动小组办公 室）一处处长。2011 年 7 月至 2021 年 6 月任职于海南省财政厅，历任海南省财 政厅总管帐师、副厅长、财政厅党组文书、财政厅厅长。2021 年 7 月至 2023 年             国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 学界联合会党组文书、主席兼海南省社会科学院院长。2023 年 4 月起任中央汇 金投资有限使命公司派往中国建投董事。2023 年 11 月起任中建投租借股份有限 公司董事。2023 年 9 月起任公司董事。    Santo Borsellino，董事，硕士研究生。1994-1995 年在 BANK OF ITALY 负 责经济研究；1995 年在 UNIVERSITY OF BOLOGNA 任金融部助理，1995-1997 年在 ROLOFINANCE UNICREDITO ITALIANO GROUP – SOFIPA SpA 任金融 分析师；1999-2004 年在 LEHMAN BROTHERS INTERNATIONAL 任股票保障研 究员；2004-2005 年任 URWICK CAPITAL LLP 合伙东说念主；2005-2006 年在 CREDIT SUISSE 任副总裁；2006-2008 年在 EURIZONCAPITAL SGR SpA 历任研究员/基 金司理。2009-2013 年任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 权益部总监。2013 年 6 月 -2019 年 3 月 任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 和 GENERALI INSURANCE ASSET MANAGEMENT 总 司理 。 2019 年 4 月 -2023 年 12 月 任 Investments & Asset Management Corporate Governance Implementation & Institutional Relations 主管和 GENERALI INSURANCE ASSET MANAGEMENT 董事长。2024 年 1 月 1 日起任 GENERALI INVESTMENTS HOLDING S.p.A. 董 事长和 GENERALI ASSET MANAGEMENT S.p.A. SGR (GENAM) 副董事长。    游一冰，董事，大学本科，英国特准保障学会高等会员（FCII）及英国特准 保障师（Chartered Insurer）。1989 年至 1994 年任中国东说念主民保障公司总公司营业 部助理司理；1994 年至 1996 年任中国保障（欧洲）控股有限公司总裁助理；1996 年至 1998 年任忠利保障有限公司英国分公司再保障承保东说念主；1998 年至 2017 年 任忠利亚洲中国地区总司理；2002 年于今任满意东说念主寿保障有限公司董事；2007 年于今任满意财产保障有限公司董事；2007 年至 2017 年任满意财产保障有限公 司总司理；2013 年于今任满意钞票约束有限公司董事；2017 年于今任忠利集团 大中华区鼓舞代表。2010 年 6 月起任公司董事。    丁琪，董事，硕士，高等政工师。1994 年 7 月至 1995 年 8 月，在西北电力 集团物质总公司任财务科职员。1995 年 8 月至 2000 年 5 月，在西北电力集团财 务有限公司任财务部职业。2000 年 6 月至 2005 年 8 月，在国电西北公司财务部 任成本电价处职业、资金运营处副处长。2005 年 8 月至 2012 年 10 月，在中国          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 电力财务有限公司西北分公司任副总司理（主捏劳动）、总司理、党组副文书。 党组副文书。2014 年 11 月至 2024 年 7 月，在中国电力财务有限公司任副总经 理、党委委员。2019 年 4 月至 2020 年 12 月曾任公司董事。2024 年 7 月于今， 在国网英大国外控股集团有限公司担任副总司理、党委委员兼国度电网金融审计 中心主任。2025 年 4 月起任公司董事。   李昇，董事，硕士研究生，29 年金融从业经历。曾任职于中国拓荒银行总 行、中国建银投资有限使命公司。2024 年 7 月加入国泰基金约束有限公司，现 任公司党委副文书、总司理、董事、代任督察长。   吴群，沉寂董事，博士研究生，高等管帐师。1986 年 6 月至 1999 年 1 月在 中国财政研究院研究生部（原财政部财政科研所研究生部）劳动，历任讲师、副 研究员、副主任、主任。1991 年起聘任中国财政研究院研究生部硕士生导师。 部高等司理、总监，约束研究部总监。2003 年 6 月至 2005 年 11 月，在中国电 子产业工程有限公司劳动，担任财务部总司理。2005 年 11 月至 2016 年 7 月在 中国电子信息产业集团有限公司劳动（简称“CEC”），历任审计部副主任、钞票 部副主任（主捏劳动）、主任。2014 年 9 月至 2016 年 7 月任中国上市公司协会 军工委员会副会长，2016 年 8 月至 2018 年 1 月任中国上市公司协会军工委员会 参谋人。2012 年 3 月至 2016 年 7 月，担任中国电子信息产业集团有限公司总经济 师。在 CEC 劳动期间，至 2016 年 11 月，在中国电子信息产业集团有限公司所 投资的境表里多个公司担任董事、监事。2017 年 5 月至 2021 年 6 月任首约科技 （北京）有限公司沉寂董事。2020 年 8 月起任中国船舶重工集团海洋防务与信 息抵拒股份有限公司沉寂董事。2017 年 10 月起任公司沉寂董事。   杨金强，沉寂董事，博士研究生，讲明。2011 年 7 月于今，历任上海财经 大学金融学院助理讲明、副讲明、讲明、博导、系主任、副院长（主捏劳动）。   封晓骏，沉寂董事，大学本科，高等讼师。1992 年 1 月至 1996 年 12 月在 江苏省泰兴市外经委劳动，1997 年 1 月至 1999 年 12 月在江苏省泰兴市（工业） 外贸公司劳动，后任副总司理。2000 年 1 月至 2006 年 3 月任江苏江豪讼师事务          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 所讼师。2006 年 10 月于今任上海市海华永泰讼师事务所专职讼师、高等合伙东说念主。 委、政协科技委兼职副主任，2016 年 8 月于今任九三学社浦东区委副主委，2022 年 10 月于今任浦东新戋戋委、区政府、中国（上海）自贸区管委会法律参谋人， 市立法研究所客座研究员，2017 年 10 月于今任华东政法大学特聘讲明，2017 年 12 月于今任上海仲裁委员会仲裁人，2021 年 8 月于今任上海国外经济贸易仲 裁委仲裁人，2017 年 3 月至 2018 年 3 月挂职上海奉贤区经委、商务委副主任， 年 3 月于今任江苏省泰州市委市政府法律参谋人、苏州市相城区东说念主民政府法律顾 问、江苏省东说念主民政府驻沪办法律参谋人。2025 年 6 月起任公司沉寂董事。   徐晓东，沉寂董事，博士研究生，讲明。1994 年 5 月至 1999 年 8 月，任华 南师范大学经济系讲师。2003 年 8 月至 2007 年 4 月，任中国东说念主民大学商学院讲 师。2004 年 8 月至 2006 年 8 月，任香港理工大学管帐与金融学院博士后。2007 年 5 月于今，历任上海交通大学安泰经济与约束学院副讲明、讲明、博导，其中   钟炳贵，职工董事，大学本科。曾任职于太平洋产险、祥瑞养老险等公司。 监。2025 年 11 月起任公司职工董事。   李昇，总司理，简历同上。   张玮，硕士研究生，25 年金融从业经历。曾任职于申银万国证券研究所、 星河基金约束有限公司、国泰基金约束有限公司、敦和钞票约束有限公司。2019 年 2 月再次加入国泰基金约束有限公司，历任公司总司理助理，现任公司党委委 员、副总司理。   封雪梅，硕士研究生，27 年金融从业经历。曾任职于中国工商银行北京分 行营业部、大成基金约束有限公司、信达澳银基金约束有限公司、国寿安保基金 约束有限公司。2018 年 7 月加入国泰基金约束有限公司，现任公司副总司理。         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）    倪蓥，硕士研究生，24 年金融从业经历。曾任职于新晨信息期间有限使命 公司。2001 年 3 月加入国泰基金约束有限公司，历任信息期间部总监、运营管 理部总监、公司总司理助理等，现任公司首席信息官。    （1）现任基金司理    黄岳，硕士研究生，10 年证券基金从业经历。曾任职于北京中科江南信息 期间股份有限公司等。2015 年 2 月加入国泰基金，历任研究员、基金司理助理。 医药来回型敞开式指数证券投资基金的基金司理，2021 年 2 月至 2023 年 9 月任 国泰中证生物医药来回型敞开式指数证券投资基金联结基金的基金司理，2021 年 6 月起兼任国泰中证全指建筑材料来回型敞开式指数证券投资基金和国泰中 证科创创业 50 来回型敞开式指数证券投资基金的基金司理，2021 年 8 月至 2024 年 8 月任国泰中证全指建筑材料来回型敞开式指数证券投资基金发起式联结基 金和国泰中证科创创业 50 来回型敞开式指数证券投资基金发起式联结基金的基 金司理，2021 年 8 月起兼任国泰中证 500 来回型敞开式指数证券投资基金的基 金司理，2021 年 9 月至 2024 年 4 月任国泰中证智能汽车主题来回型敞开式指数 证券投资基金的基金司理，2021 年 10 月至 2024 年 10 月任国泰中证 500 来回型 敞开式指数证券投资基金发起式联结基金的基金司理，2021 年 11 月起兼任国泰 中证猝然电子主题来回型敞开式指数证券投资基金的基金司理，2022 年 2 月至 接基金的基金司理，2022 年 3 月至 2023 年 11 月任国泰中证沪港深动漫游戏交 易型敞开式指数证券投资基金的基金司理，2023 年 4 月起兼任国泰中证动漫游 戏来回型敞开式指数证券投资基金、国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券 投资基金和国泰富时中国国企敞开共赢来回型敞开式指数证券投资基金的基金 司理，2023 年 5 月至 2024 年 6 月任国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券 投资基金发起式联结基金的基金司理，2023 年 5 月起兼任国泰中证新动力汽车 来回型敞开式指数证券投资基金、国泰中证 800 汽车与零部件来回型敞开式指数 证券投资基金和国泰中证光伏产业来回型敞开式指数证券投资基金的基金司理，          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 来回型敞开式指数证券投资基金的基金司理。    （2）历任基金司理    本基金自成立之日起至 2023 年 4 月 25 日由徐成城、吴向军共同担任基金 司理，自 2023 年 4 月 26 日起至 2024 年 8 月 12 日由黄岳、吴向军共同担任基金 司理，自 2024 年 8 月 13 日起于今由黄岳担任基金司理。    本基金约束东说念主设有公司投资决策委员会，其成员在公司高等约束东说念主员、投 研部门负责东说念主及业务主干等联系东说念主员中产生。公司总司理不错推选上述东说念主员除外 的投资约束联系东说念主员担任成员，督察长和运营体系负责东说念主列席公司投资决策委员 会会议。公司投资决策委员会主要职责是根据关联法例和基金合同，审议并决策 公司投资研究部门提议的公司举座投资策略、基金大类钞票配置原则，以及研究 联系投资部门提议的要害投资建议等。    投资决策委员会成员组成如下：    主任委员：李昇，简历同上    蔓延委员：张玮，简历同上    委员：    梁杏，总司理助理、量化投资部总监    胡松，待业金及专户投资部总监    索峰，都备收益投资部总监    何伟，待业金及专户投资三部负责东说念主    叶烽，待业金及专户投资五部负责东说念主    曾辉，FOF 投资部副总监    朱丹，国外业务部副总监   三、基金约束东说念主职责 金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 配收益； 照章召集基金份额捏有东说念主大会； 他法律步履；   四、基金约束东说念主承诺 建立健全里面胁制轨制，遴选有用措施，贯注违犯《中华东说念主民共和国证券法》行 为的发生。 制轨制，遴选有用措施，贯注下列步履发生：   （1）将其固有财产或者他东说念主财产混同于基金财产从事证券投资；   （2）不自制地对待其约束的不同基金财产；   （3）利用基金财产为基金份额捏有东说念主除外的第三东说念主谋取利益；   （4）向基金份额捏有东说念主违纪承诺收益或者承担损失；   （5）法律法例或中国证监会圮绝的其他步履。 家关联法律、法例及行业轨范，老诚信用、辛苦尽责，不从事以下行动：   （1）越权或违纪策动；   （2）违犯基金合同或托管契约；   （3）有意损伤基金份额捏有东说念主或其他基金联系机构的正当权益；   （4）在向中国证监会报送的贵府中平心而论；       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   （5）拒却、搅扰、袭击或严重影响中国证监会照章监管；   （6）唐突职守、滥用权益，不按照章程履行职责；   （7）违犯现行有用的关联法律、法例、规章、基金合同和中国证监会的有 关章程，泄漏在职职期间细察的关联证券、基金的营业私密，尚未照章公开的基 金投资内容、基金投资打算等信息，或利用该信息从事或者昭示、示意他东说念主从事 联系的来回行动；   （8）违犯证券来回时势业务规则，利用对敲、倒仓等技能主宰市集价钱， 搅扰市集纪律；   （9）贬损同行，以举高我方；   （10）以不刚直技能谋求业务发展；   （11）有悖社会公德，损伤证券投资基金东说念主员形象；   （12）在公开信息暴露和告白中有意含有不实、误导、讹诈因素；   （13）其他法律、行政法例以及中国证监会圮绝的步履。 度，遴选有用措施，贯注违犯基金合同步履的发生。   五、基金司理承诺 东说念主谋取最大利益； 基金投资内容、基金投资打算等信息，且不利用该信息从事或者昭示、示意他东说念主 从事联系的来回行动；   六、基金约束东说念主里面胁制轨制   基金约束东说念主为驻防和化解策动运作中靠近的风险，保证策动行动的正当合规 和有用开展，制定了一系列组织机制、约束方法、操作轨范与胁制措施，形成了 公司完好的里面胁制体系，并通过相应的具体业务胁制经由来严格实施。       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   为保证里面胁制的系统性和有用性，公司制定了合理、完备、有用、可蔓延 的规章轨制体系并联结业务发展、法律法例及监管环境变化，对里面胁制轨制进 行实时的更新和调治，以适合公司策动行动的变化，络续增强和优化公司轨制的 完备性、有用性和当令性。   （1）保证公司策动运作正当合规，形成遵法策动、轨范运作的策动理念；   （2）驻防和化解风险，普及策动约束效益，确保公司策动的妥当运行和受 托钞票的安全完好，终端公司捏续、自如、健康发展；   （3）确保受托钞票、公司财务和其他信息简直切、准确、完好、实时；   （4）珍摄公司细密的品牌形象。   （1）全面性原则。里面胁制应遮掩公司的各项业务、系数部门和岗亭，渗 透到决策、蔓延、监督、反馈等系数业务过程和业务要领。   （2）有用性原则。建立科学、合理、有用的里面胁制轨制，公司全体职工 必须起劲珍摄里面胁制轨制的有用蔓延。   （3）彼此沉寂和制约原则。公司根据业务的需要设立相对沉寂的机构、部 门和岗亭，公司里面部门和岗亭的建树必须权责分明、彼此制约。里面胁制的检 查评价部门必须沉寂于各业务蔓延部门。公司受托钞票、自有钞票、其他钞票的 运作必须分离。   （4）适合性原则。公司里面胁制应根据公司策动业务发展、新家具的拓荒、 金融立异、法律法例以及市集环境的变化等实时调治和完善，以保证里面胁制的 有用性和适合性。   （5）防火墙原则。公司各个业务部门，很是是研究、投资、蔓延、算帐等 部门和岗亭必须在物理上和轨制上隔断，对蹙迫业务设立防火墙并实行门禁制 度。   （6）成本效益原则。公司运用科学化的策动约束方法缩小运作成本，普及 经济效益，力求以合理的胁制成本达到最好的内控效果。   （1）公司经过多年的约束实践，建立并完善了科学的治理结构，充分施展         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 沉寂董事的监督职能，并在职工中加强职业说念德拔擢和风险不雅念，形成了诚信为 本和妥当策动的企业文化。公司董事会对里面胁制原则进行指导，对公司建立内 部胁制系统和支捏其有用性承担最终使命；公司策动约束层对里面胁制进行管 理、实施组织与决策；公司各部门之间有明确的授权单干和风险胁制使命，既相 互沉寂，又彼此协调解制约，形成了合理的组织结构、决策授权和风险胁制体系。   （2）公司依据自身策动特色建立了包括各岗亭以方针使命制自控、联系部 门和岗亭之间彼此制衡、内控查验评价部门实施监督的、权责联合、严实有用的 内控防地。   （3）公司建立有用的东说念主力资源约束轨制，健全激发约束机制，确保公司东说念主 员具备与岗亭要求相适合的职业操守和专科智商。   （4）公司建立科学严实的风险评估体系，从总体上明确风险约束的方针和 原则，并对公司靠近的表里部风险进行辨识和评估，络续优化风险胁制轨范和手 段。各部门根据各自业务特色，对业务行动中存在的风险点进行揭示和梳理，有 针对性地建立详确的风险胁制经由，并在履行业务中加以胁制。   （5）公司建立了完善的授权约束机制，明确了合理的授权尺度和经由，确 保授权机制的贯彻蔓延。   （6）公司建立了完善的里面管帐胁制，公司管帐核算与基金管帐核算在业 务轨范、东说念主员岗亭和办公区域上进行严格区分，确保基金钞票与公司自有钞票完 全分开，分账约束，沉寂核算。   （7）公司建立了科学、严格的岗亭分离机制，明确区别各岗亭职责，投资 和来回、来回和算帐、基金管帐和公司管帐等蹙迫岗亭不得有东说念主员的重复。蹙迫 业务部门和岗亭进行物理隔断。   （8）公司建立要害风险救急处置机制，制订切实有用的救急应变措施，按 照预案妥善处理。   （9）公司建立有用的信断交流渠说念和疏通机制，明确陈述机制旅途和业务 陈说体系，保证业务信息在既定旅途高效、有序、准确、完好传递，终端自下而 上的实时陈述和从上至下的有用反馈。   （10）公司通过建立完好的研究约束、投资决策和来回约束等轨制体系，以 终端投资约束业务胁制。          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   （11）公司制定例范的信息暴露约束办法，络续优化完善机制经由，确保公 开暴露信息简直切、准确、完好、实时。   （12）公司对里面胁制建立与实施情况进行监督查验，评价里面胁制的有用 性，发现里面胁制颓势，实时加以改进，内控查验评价部门通过如期或不如期检 查里面胁制轨制的蔓延情况，确保公司各项策动约束行动的有用运行。   基金约束东说念主保证以上对于里面胁制轨制的暴露确切、准确，并承诺基金约束 东说念主将根据市集变化和业务发展络续完善里面胁制轨制，切实珍摄基金份额捏有东说念主 的正当权益。         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）                 第四部分      基金托管东说念主   一、基金托管情面况   称号：中信建投证券股份有限公司   住所：北京市向阳区安立路 66 号 4 号楼   法定代表东说念主：刘成   接洽东说念主：邱珂磊   接洽电话：010-56135357   办公地址：北京市向阳区景辉街 16 号院 1 号楼泰康集团大厦 8 层/18 层，北 京市向阳区光华路 10 号院中信大厦 82 层   成立时间：2005 年 11 月 02 日   批准设立机关和批准设立文号：中国证监会证监机构字[2005]112 号   组织方法：股份有限公司   注册成本：东说念主民币 77.57 亿元   存续期间：捏续策动   基金托管履历批文及文号：中国证监会证监许可【2015】219 号   中信建投证券成立于 2005 年 11 月 2 日，是经中国证监会批准设立的寰宇性 大型综合证券公司。公司注册于北京，注册成本 77.57 亿元，并设有中信建投期 货有限公司、中信建投成本约束有限公司、中信建投（国外）金融控股有限公司、 中信建投基金约束有限公司、中信建投投资有限公司等 5 家子公司。自成立以来， 中信建投证券各项业务快速发展，在企业融资、收购兼并、证券经纪、证券金融、 固定收益、钞票约束、股票及养殖品来回等畛域形成了自身特色和中枢业务上风， 并搭建了研究研究、信息期间、运营约束、风险约束、合规约束等专科高效的业 务支捏体系。凭借高度的敬业精神与超越的专科智商，中信建投证券主要业务指 标及盈利智商目下均位居行业前方。   二、基金托管部门及主要东说念主员情况   中信建投证券托管部约束团队和业务主干具有丰富的证券投资基金托管业 务运作教育，业务东说念主员专科布景遮掩了金融、管帐、经济、筹画机等各畛域，可 为托管客户提供个性化家具处明智商。        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   三、证券投资基金托管情况   中信建投证券于 2015 年 2 月取得中国证监会核准证券投资基金托管履历， 中信建投证券长久遵照“诚信、专注、成长、共赢”的策动理念，络续加强风险 约束和里面胁制，严格履行托管东说念主的各项职责，切实珍摄基金份额捏有东说念主的正当 权益，为基金份额捏有东说念主提供高质料的托管服务。   四、基金托管东说念主的里面胁制轨制   严格顺从国度关联法律、法例、监管规则和公司里面规章轨制，驻防和化解 基金托管业务策动风险，确保托管钞票的完好和安全，切实保护基金份额捏有东说念主 权益，确保托管钞票的运作及联系信息暴露相宜国度法律、法例、监管规则及相 关合同、契约的章程，查错防弊、堵塞舛误、摒除隐患，保证托管业务安全、有 效、妥当运行。   中信建投证券设有风险约束委员会，负责全公司风险约束与里面胁制劳动， 对托管业务风险胁制劳动进行查验指导。托管部里面建树专门负责稽核监察劳动 的内控稽核岗，配备专职监察稽核东说念主员，在托管部行政负责东说念主的径直率领下，依 照关联法律规章，对业务的运行沉寂控制监督稽核权益。   中信建投证券托管部制定了各项约束轨制和操作规程，建立了科学合理、控 制严实、运行高效的里面胁制体系，保障托管业务健全、有用蔓延；安全守护基 金财产，保捏基金财产的沉寂性；实行策动时势闭塞式约束，并配备灌音和摄像 监控系统；有沉寂的综合托管服务系统；业务约束实行复核和查验机制，建立了 严格有用的操作制约体系；托管部缔造内控优先和风险约束的理念，培养部门全 体职工的风险驻防和阴私意志。   五、托管东说念主对约束东说念主运作基金进行监督的方法和轨范   基金托管东说念主根据《基金法》、               《运作办法》等法律法例的章程和基金合同、托 管契约的约定，对基金合同顺利之后所托管基金的投资范围、投资比例、投资限 制等进行监督，并实时教导基金约束东说念主违纪风险。       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   基金托管东说念主发现基金约束东说念主投资指示或履行投资运作违犯法律法例、《基金 合同》和托管契约的章程，应实时以电话提醒或书面教导等方式通告基金约束东说念主 限期纠正。基金约束东说念主应积极配合和协助基金托管东说念主的监督和核查。基金约束东说念主 收到书面通告后应在限期内实时查对并以书面方法给基金托管东说念主发出回函，就基 金托管东说念主的疑义进行解释或举证，说明违纪原因及纠正期限，并保证在规如期限 内实时改正。在上述规如期限内，基金托管东说念主有权随时对通告县项进行复查，督 促基金约束东说念主改正。基金约束东说念主对基金托管东说念主通告的违纪事项未能在限期内纠正 的，基金托管东说念主应陈述中国证监会。         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）                第五部分    联系服务机构  一、申购赎回代理券商  本基金的申购赎回代理券商信息详见基金约束东说念主网站。基金约束东说念主可根据有 关法律法例章程，增减或变更销售机构，并在基金约束东说念主网站上公示。  二、登记机构  称号：中国证券登记结算有限使命公司  地址：北京市西城区太平桥大街 17 号  法定代表东说念主：于文强  接洽东说念主：赵亦清  电话：010-50938600  传真：010-50938907  三、出具法律主张书的讼师事务所  称号：上海市通力讼师事务所  住所：上海市银城中路 68 号期间金融中心 19 楼  办公地址：上海市银城中路 68 号期间金融中心 18 楼至 20 楼  负责东说念主：韩炯  接洽电话：021-31358666  传真：021-31358600  接洽东说念主：丁媛  承办讼师：丁媛、高妍斐  四、审计基金财产的管帐师事务所  称号：毕马威华振管帐师事务所（非凡粗俗合伙）  住所：北京市东长安街 1 号东方广场东二办公楼八层  办公地址：上海市静安区南京西路 1266 号恒隆广场二期 25 楼  蔓延事务合伙东说念主：邹俊  接洽电话：021-22122888  传真：021-62881889  接洽东说念主：王国蓓  承办注册管帐师：王国蓓、叶凯韵        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）               第六部分     基金的召募   一、基金召募的依据   本基金由基金约束东说念主依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同 偏激他关联章程，并经中国证监会证监许可【2021】1020 号文（《对于准予国泰 中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金注册的批复》）准予注册召募。   二、基金类型、运作方式和存续期限         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）              第七部分     基金合同的顺利   一、基金合同的顺利   本基金基金合同于 2021 年 10 月 27 日矜重顺利。自基金合同顺利日起，本 基金约束东说念主矜重脱手约束本基金。   二、基金存续期内的基金份额捏有东说念主数目和钞票畛域   《基金合同》顺利后，贯穿 20 个劳动日出现基金份额捏有东说念主数目不悦 200 东说念主或者基金钞票净值低于 5000 万元情形的，基金约束东说念主应当在如期陈述中赐与 暴露；贯穿 50 个劳动日出现前述情形的，基金合同阻隔，不需召开基金份额捏 有东说念主大会。   若改日港股通联系战略出现要害调治导致本基金的投资方针、投资策略等无 法链接实施的，基金约束东说念主不错在履行必要轨范后阻隔基金合同。   法律法例或中国证监会另有章程时，从其章程。       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）           第八部分   基金份额折算与变更登记   基金合同顺利后，本基金不错进行份额折算。   一、基金份额折算的时间   基金约束东说念主应预先细则基金份额折算基准日，并依照《信息暴露办法》的有 关章程进行公告。   二、基金份额折算的原则   基金份额折算由基金约束东说念主向登记机构苦求办理，并由登记机构进行基金份 额的变更登记。   基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额捏有东说念主捏有的基金份额 数额将发生调治，但调治后的基金份额捏有东说念主捏有的基金份额占基金份额总额的 比例不发生变化。基金份额折算对基金份额捏有东说念主的权益无骨子性影响。基金份 额折算后，基金份额捏有东说念主将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。   如果基金份额折算过程中发生不可抗力或登记机构遇非凡情况无法办理，基 金约束东说念主可蔓延办理基金份额折算。   三、基金份额折算的方法   基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）           第九部分     基金份额的上市来回   一、基金份额上市   基金合同顺利后，具备下列条件的，基金约束东说念主可依据《深圳证券来回所证 券投资基金上市规则》向深圳证券来回所苦求基金份额上市：   根据关联章程，本基金基金合同顺利后，具备上市条件，于 2021 年 11 月   二、基金份额的上市来回   本基金的基金份额在深圳证券来回所的上市来回须衔命《深圳证券来回所证 券投资基金上市规则》、《深圳证券来回所证券投资基金来回和申购赎回实施细 则》以及《深圳证券来回所来回规则》等关联章程。   三、上市来回的停复牌、暂停上市、收复上市和阻隔上市   本基金的停复牌、暂停上市、收复上市和阻隔上市等按照《基金法》和联系 法律法例以及《深圳证券来回所证券投资基金上市规则》等联系业务规则、通告、 指引、指南等关联章程蔓延。   若本基金发生深圳证券来回所联系章程所章程的因不再具备上市条件而应 当阻隔上市的情形时，本基金可由来回型敞开式基金变更为追踪标的指数的非上 市的敞开式指数基金，而无需召开基金份额捏有东说念主大会审议。届时，基金约束东说念主 可变更本基金的登记机构并相应调治申购赎回业务规则，基金变更的具体安排见 基金约束东说念主届时发布的联系公告。若届时本基金约束东说念主已有以该指数算作标的指 数的指数基金，则基金约束东说念主将本着珍摄基金份额捏有东说念主正当权益的原则，中式 其他合适的指数算作标的指数，报中国证监会备案并实时公告。   四、基金份额参考净值的筹画与公告   基金约束东说念主在每一来回日开市前向深圳证券来回所提供当日的申购赎回清 单。本基金基金份额参考净值（IOPV）由基金约束东说念主或基金约束东说念主寄予的机构 筹画并通过深圳证券来回所发布，仅供投资者来回、申购、赎回基金份额时参考。       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 基金份额参考净值的筹画公式如下：   基金份额参考净值＝（申购赎回清单中必须用现款替代的替代金额＋申购赎 回清单中不错用现款替代成份证券的数目、最新成交价以及汇率公允价的乘积之 和＋申购赎回清单中的预估现款部分）/最小申购、赎回单元对应的基金份额   汇率公允价包括基金约束东说念主寄予的其他机构在发布和筹画境外指数家具中 遴荐的实时汇率价钱、基金约束东说念主审慎决定的其他公允价钱。   基金约束东说念主不错调治基金份额参考净值筹画方法，并赐与公告。   五、在不违犯法律法例及对基金份额捏有东说念主利益无骨子性不利影响的前提 下，本基金不错苦求在包括境酬酢易所在内的其他来回时势上市来回，而无需召 开基金份额捏有东说念主大会审议。   六、联系法律法例、中国证监会、登记机构及深圳证券来回所对基金上市交 易的规则等联系章程进行调治的，基金合同相应赐与修改，并按照新章程蔓延， 且此项修改无需召开基金份额捏有东说念主大会审议。   七、若深圳证券来回所、中国证券登记结算有限使命公司增多了基金上市交 易的新功能，本基金约束东说念主在履行适合的轨范后不错增多相应功能，无需召开基 金份额捏有东说念主大会审议。        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）          第十部分     基金份额的申购与赎回   一、申购和赎回时势   投资东说念主应当在申购赎回代理券商的营业时势或按申购赎回代理券商提供的 其他方式办理基金份额的申购与赎回。具体的申购赎回代理券商将由基金约束东说念主 在基金约束东说念主网站或联系文献列示，基金约束东说念主可依据履行情况调治申购赎回代 理券商。   在改日条件允许的情况下，基金约束东说念主不错通达其他销售机构申购赎回业 务，具体业务规则届时基金约束东说念主将另行公告。   改日在条件允许的情况下，基金约束东说念主不错通达本基金的场外申购、赎回等 业务，具体业务规则届时基金约束东说念主将另行公告。   二、申购和赎回的敞开日实时间   投资东说念主在敞开日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券来回 所、深圳证券来回所和港股通共同来回日，但基金约束东说念主根据法律法例、中国证 监会的要求或基金合同的章程公告暂停申购、赎回时除外。   基金合同顺利后，若出现新的证券/期货来回市集、证券/期货来回所来回时 间变更、港股通来回规则变更或其他非凡情况或根据业务需要，基金约束东说念主有权 视情况对前述敞开日及敞开时间进行相应的调治，但应在实施日前依照《信息披 露办法》的关联章程在章程媒介上公告。   本基金已于 2021 年 11 月 11 日起脱手办理日常申购、赎回业务。   三、申购与赎回的原则 章程；       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 投资者的正当权益不受损伤并得到自制对待。   基金约束东说念主可在不违犯法律法例且对捏有东说念主利益无骨子性不利影响的情况 下，或依据深圳证券来回所或登记机构联系规则偏激时常更新，对上述原则进行 调治。基金约束东说念主必须在新规则脱手实施前依照《信息暴露办法》的关联章程在 章程媒介上公告。   四、申购与赎回的轨范   投资东说念主必须根据申购赎回代理券商或基金约束东说念主章程的轨范，在敞开日的具 体业务办理时间内提议申购或赎回的苦求。   投资东说念主在提交申购苦求时，须根据申购赎回清单备足申购对价，不然所提交 的申购苦求无效。基金份额捏有东说念主提交赎回苦求时，必须捏有实足的基金份额余 额和现款，不然所提交的赎回苦求无效。投资东说念主持理申购、赎回等业务时应提交 的文献和办理手续、办理时间、处理规则等在顺从基金合同和招募说明书章程的 前提下，以各申购赎回代理券商的具体章程为准。   平时情况下，投资东说念主申购、赎回苦求在受理应日进行阐发。如投资东说念主未能提 供相宜要求的申购对价，则申购苦求失败。如基金份额捏有东说念主捏有的相宜要求的 基金份额不及或未能根据要求准备足额的现款，或本基金投资组合内不具备足额 的相宜要求的赎回对价，则赎回苦求失败。   申购赎回代理券商对申购、赎回苦求的受理并不代表该苦求一定顺利，而仅 代表申购赎回代理券商如实接纳到该苦求。申购、赎回的阐发以登记机构的阐发 结果为准。对于申购、赎回苦求的阐发情况，投资东说念主应实时查询并妥善控制正当 权利。   若深圳证券来回所和中国证券登记结算有限使命公司推出新的算帐交收与 登记模式并引入新的申购、赎回方式，本基金约束东说念主将根据新的业务规则新增或 调治申购和赎回苦求的阐发方式，无谓召开基金份额捏有东说念主大会审议。   本基金申购赎回过程中波及的基金份额、现款替代、现款差额偏激他对价的 算帐交收适用联系业务规则和参与各方联系契约偏激时常转换的关联章程。        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   本基金现款申购业务中的现款替代遴荐逐笔全额结算（T 日白昼 RTGS 交收 +T 日日终逐笔全额非担保交收）处理；现款赎回业务中的现款替代遴荐代收代 付处理；现款申购、赎回业务波及的现款差额和现款替代退补款遴荐代收代付处 理。   投资者 T 日现款申购后，平时情况下，如弃取遴荐 RTGS 交收且申购资金足 额的，登记机构在 T 日白昼实时办理基金份额及现款替代的算帐交收；T 日白昼 资金不及或不弃取 RTGS 交收的，登记机构在 T 日收市后办理基金份额及现款替 代的算帐交收，并将结果发送给基金约束东说念主、申购赎回代理券商和基金托管东说念主。 基金约束东说念主在 T+1 日办理现款差额的算帐，在 T+2 日办理现款差额的交收。   投资者 T 日提交的现款赎回苦求受理后，登记机构在 T 日收市后为投资者 办理基金份额的算帐，在 T 日办理基金份额的交收，并将结果发送给基金约束 东说念主、申购赎回代理券商和基金托管东说念主。基金约束东说念主在 T+1 日办理现款差额的清 算，在 T+2 日办理现款差额的交收。现款赎回替代款的算帐交收由基金约束东说念主 和申购赎回代理券商协商处理，平时情况下，该款项的算帐交收于 T+7 日（指 敞开日）内办理，但如果出现港股暂停来回或交收、流动性不及等原因导致无法 足额卖出，则该款项的算帐交收可蔓延办理。   对于因申购赎回代理券商交收资金不及，导致投资者现款申购失败的情形， 按照申购赎回代理券商的联系规则处理。   如果登记机构和基金约束东说念主在算帐交收时发现弗成平时践约的情形，则依据 联系业务规则和参与各方联系契约偏激时常转换的关联章程进行处理。   基金约束东说念主、深圳证券来回所、登记机构可在法律法例允许的范围内，对基 金份额申购赎回的轨范以及算帐交收和登记的办理时间、方式、处理规则等进行 调治，无谓召开基金份额捏有东说念主大会审议。   五、申购和赎回的数目限定 申购、赎回单元为 100 万份。 模或赎回总畛域进行胁制，并在申购赎回清单中公告。         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 允许的情况下，调治申购和赎回的数额限定。基金约束东说念主必须在调治前依照《信 息暴露办法》的关联章程在章程媒介上公告。 基金约束东说念主应当遴选设定单一投资者申购上限或基金单日净申购比例上限、拒却 大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额捏有东说念主的正当权益。基 金约束东说念主基于投资运作与风险胁制的需要，可遴选上述措施对基金畛域赐与控 制。具体请参见联系公告。   六、申购和赎回的对价和用度 舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在今日收 市后筹画，并在 T+1 日内公告。如遇非凡情况，经履行适合轨范，不错适合延 迟筹画或公告。 他对价。赎回对价是指基金份额捏有东说念主赎回基金份额时，基金约束东说念主应托付的现 金替代、现款差额偏激他对价。 数额细则。   申购赎回清单由基金约束东说念主编制。T 日的申购赎回清单在当日深圳证券来回 所开市前公告。 的尺度收取佣金，其中包含证券来回所、登记机构等收取的联系用度。 以在不违犯联系法律法例的情况下对基金份额净值、申购/赎回对价组成、申购 赎回清单的筹画和公告时间进行调治。   七、申购赎回清单的内容与方法   本基金的申购赎回遴荐全现款替代、基金约束东说念主代买代卖的模式，申购对价、 赎回对价包括现款替代、现款差额偏激他对价。改日在深圳证券来回所和登记机 构系统允许的情况下，本基金可遴荐部分或通盘组合证券申购赎回方式，申购对 价、赎回对价包括组合证券、现款替代、现款差额偏激他对价。        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   本部天职容适用于全现款替代的申购赎回模式；若后续推出部分或通盘组合 证券申购赎回方式，则申购赎回清单的内容与方法相应调治，届时详见联系公告。   T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购赎回单元所对应的申赎现款、组合 证券内各成份证券数据、现款替代、T 日预估现款部分、T-1 日现款差额、基金 份额净值偏激他联系内容。如深圳证券来回所修改或更新申购赎回清单的内容、 参数筹画方法并适用于本基金的，则按照新的规则蔓延。   “申赎现款”不属于组合成份证券，是为了便于登记机构的算帐交收安排， 在申购赎回清单中增多的杜撰证券。                “申赎现款”的现款替代标志为“必须”，但 含义与组合成份证券的必须现款替代不同，“申赎现款”的申购替代金额为最小 申购单元所对应的成份证券的必须现款替代与不错现款替代金额之和，赎回替代 金额固定为 0。   组合证券是指基金标的指数所包含的通盘或部分证券。申购赎回清单将公告 最小申购赎回单元所对应的各成份证券称号、证券代码及数目。   现款替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的章程， 用于替代组合证券中通盘或部分证券的一定数目的现款。   （1）现款替代分为 2 种类型：不错现款替代（标志为“允许”）和必须现款 替代（标志为“必须”）。   不错现款替代是指在申购、赎回基金份额时，允许使用现款算作通盘或部分 该成份证券的替代，替代金额按代理买卖原则细则。   必须现款替代适用于系数成份股，是指在申购赎回基金份额时，该成份证券 必须使用固定现款算作替代。  （2）不错现款替代  ①适用情形：不错现款替代的证券是指基金约束东说念主合计需要在投资者申购或 赎回期间投资者买入或卖出的证券。   ②替代金额：         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   替代金额＝替代证券数目×该证券参考价钱×（1＋现款替代溢价比例）× T-1 日估值汇率   其中，“该证券参考价钱”为该证券调治后 T 日开盘参考价。   如果深圳证券来回所参考价钱细则原则发生变化，以深圳证券来回所通告规 定的参考价钱为准。   收取现款替代溢价的原因是，对于使用现款替代的证券，基金约束东说念主需为投 资东说念主买入组合证券，而履行买入价钱加上联系来回用度后与申购时的参考价钱可 能有所各异。为便于操作，基金约束东说念主在申购赎回清单中预先细则现款替代溢价 比例，并据此收取替代金额。如果预先收取的金额高于基金买入该部分证券的实 际成本，则基金约束东说念主将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金买入 该部分证券的履行成本，则基金约束东说念主将向投资东说念主收取欠缺的差额。   ③替代金额的处理轨范如下：   对于阐发顺利的 T 日申购苦求，T 日内基金约束东说念主根据申购畛域进行组合证 券的代理买入。T 日日终，基金约束东说念主根据所购入的被替代证券的履行购入成本 （包括买入价钱与联系用度，折算为东说念主民币）和未买入的被替代证券的 T 日收 盘价（折算为东说念主民币，折算汇率遴荐今日的港股通买入结算汇兑比率和卖出结算 汇兑比率的算术平均值；T 日在证券来回所无来回的，取最近来回日的收盘价； 来回日无收盘价的，取临了成交价）筹画被替代证券的单元结算成本，在此基础 上根据替代证券数目和申购现款替代金额细则基金应退还投资者或投资者应补 交的款项。T 日后的第 3 个港股通来回日内，基金约束东说念主将应退款或补款与联系 申购赎回代理券商办理交收。若发生非凡情况，基金约束东说念主不错对交收日历进行 相应调治。若发生非凡情况，包括如遇港股通结算额外等，基金约束东说念主不错对折 算汇率进行相应调治。   对于阐发顺利的 T 日赎回苦求，T 日内，基金约束东说念主根据赎回畛域进行组合 证券的代理卖出，往往情况下代理卖出在 T 日接近收盘时点完成。T 日日终， 基金约束东说念主根据所卖出的被替代证券的履行卖出金额（扣除联系用度，折算为东说念主 民币）和未卖出的被替代证券的 T 日收盘价（折算为东说念主民币，折算汇率遴荐当 天的港股通买入结算汇兑比率和卖出结算汇兑比率的算术平均值；被替代证券 T 日在证券来回所无来回的，取最近来回日的收盘价；来回日无收盘价的，取临了        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 成交价）筹画被替代证券的单元结算金额，在此基础上根据替代证券数目细则赎 回替代金额。T 日后的第 3 个港股通交收日后的第 2 个沪深来回日内，基金约束 东说念主将应支付的赎回替代金额与联系申购赎回代理券商办理交收。若发生非凡情 况，基金约束东说念主不错对交收日历进行相应调治。若发生非凡情况，包括如遇港股 通结算额外等，基金约束东说念主不错对折算汇率进行相应调治。   如遇港股临时停市等非凡情况，组合证券的代理买入或者卖出及结算价钱可 次序顺延至下一港股来回日直至来回平时。如遇证券持久停牌、流动性不及等可 能导致收盘价或临了成交价不公允的非凡情况，可参照证券的估值价钱，对结算 价钱进行调治，如果基金约束东说念主合计该证券复牌后的价钱可能存在较大波动，且 可能对基金钞票净值产生较大影响，为了更好的珍摄基金份额捏有东说念主利益，该证 券对应的现款替代款的算帐交收可在其复牌后按照履行来回成本办理。在此期间 若该证券发生除息、送股（转增）、配股等蹙迫权益变动，则进行相应调治。   ④改日如港股通的来回、结算规则发生改动，或深圳证券来回所、登记机构 ETF 申购赎回来回结算规则发生改动，或基金约束东说念主与基金托管东说念主之间的结算相 关安排发生改动，基金约束东说念主可对现款替代处理规则进行调治，并按章程公告。   （3）必须现款替代   ①适用情形：必须现款替代的证券一般是由于标的指数调治，行将被剔除的 成份证券；或处于停牌的成份证券；或因法律法例限定投资的成份证券；或基金 约束东说念主出于保护捏有东说念主利益等原因合计有必要建树必须现款替代的成份证券。   ②替代金额：对于必须现款替代的证券，基金约束东说念主将在申购赎回清单中公 告替代的一定数目的现款，即“固定替代金额”。固定替代金额的筹画方法为申 购赎回清单中该证券的数目乘以其 T 日预估开盘价（使用估值汇率调治）。   预估现款部分是指为便于筹画基金份额参考净值及申购赎回代理券商预先 冻结苦求申购赎回的投资者的相应资金，由基金约束东说念主筹画的现款数额。   T 日申购赎回清单中公告 T 日预估现款部分。其筹画公式为：   T 日预估现款部分＝T-1 日最小申购赎回单元的基金钞票净值－（申购赎回 清单中必须现款替代的固定替代金额之和＋申购赎回清单中不错现款替代成份 证券的数目与相应证券调治后 T 日开盘参考价及 T-1 日估值汇率相乘之和）          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   如果深圳证券来回所参考价钱细则原则发生变化，以深圳证券来回所通告规 定的参考价钱为准。另外，若 T 日为基金分成除息日，则筹画公式中的“T-1 日 最小申购赎回单元的基金钞票净值”需扣减相应的收益分派数额。预估现款部分 的数值可能为正、为负或为零。   T 日现款差额在 T+1 日的申购赎回清单中公告，其筹画公式为：   T 日现款差额＝T 日最小申购赎回单元的基金钞票净值－（申购赎回清单中 必须现款替代的固定替代金额之和＋申购赎回清单中不错现款替代成份证券的 数目与相应证券 T 日收盘价以及 T 日估值汇率相乘之和）   T 日投资者申购赎回基金份额时，需按 T+1 日公告的 T 日现款差额进行资金 的算帐交收。   现款差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现款差额为正 数，则投资者应根据其申购的基金份额支付相应的现款，如现款差额为负数，则 投资者将根据其申购的基金份额取得相应的现款；在投资者赎回时，如现款差额 为正数，则投资者将根据其赎回的基金份额取得相应的现款，如现款差额为负数， 则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应的现款。   基金约束东说念主有权根据业务需要对申购赎回清单的方法进行修改。   申购赎回清单的方法例如如下：   基本信息： 最新公告日历         XXXX-XX-XX 基金称号           国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金 基金约束公司称号       国泰基金约束有限公司 基金代码           ****** 标的指数代码         ****** 基金类型           跨境 ETF   T-1 日信息内容： 现款差额（单元：元）                       XX.XX 最小申购赎回单元钞票净值（单元：元） XX.XX          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 基金份额净值（单元：元）                  X.XXXX   T 日信息内容： 预估现款部分（单元：元）                           XX.XX 不错现款替代比例上限                             XX% 是否需要公布 IOPV                            是 最小申购赎回单元（单元：份）                         XXX 最小申购赎回单元现款红利（单元：元）                     XXX 通盘申购赎回组合证券只数                           XXX 是否敞开申购                                 是 是否敞开赎回                                 是 今日净申购的基金份额上限                           XXX 今日净赎回的基金份额上限                           XXX 单个证券账户今日净申购的基金份额上限                     XXX 单个证券账户今日净赎回的基金份额上限                     XXX 今日累计可申购的基金份额上限                         XXX 今日累计可赎回的基金份额上限                         XXX 单个证券账户今日累计可申购的基金份额上限                   XXX 单个证券账户今日累计可赎回的基金份额上限                   XXX   成份股信息内容：                         申购现款 证券代   证券    股份    现款替            申购替代          赎回替代   挂牌市                         替代保证  码    简称    数目    代标志             金额            金额     场                          金率 XXX   XXX   XXX   XXX    XXX      XXX          XXX    XXX   说明：此处为示例。   申购赎回清单的方法可根据深圳证券来回所的履行情况相应调治，具体内容 以基金约束东说念主届时在网站上公布的履行内容为准。   八、拒却或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金约束东说念主可拒却或暂停接受投资东说念主的申购苦求：          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 投资东说念主的申购苦求。当前一估值日基金钞票净值 50%以上的钞票出现无可参考的 活跃市集价钱且遴荐估值期间仍导致公允价值存在要害不细则性时，经与基金托 管东说念主协商阐发后，基金约束东说念主应当暂停接受基金申购苦求。 金的投资运作，或导致基金约束东说念主无法筹画当日基金钞票净值或无法进行证券交 易。 场价钱发生大幅波动，或其他可能对基金事迹产生负面影响，或出现其他损伤现 有基金份额捏有东说念主利益的情形。 份额参考净值筹画谬误。 机构等因额外情况无法办理申购，或者指数编制单元、联系证券来回所等因额外 情况使申购赎回清单无法编制或编制不妥。上述额外情况指基金约束东说念主无法预感 并不可胁制的情形，包括但不限于系统故障、蚁集故障、通信故障、电力故障、 数据谬误等。 响港股通平时来回的情况。   发生除上述第 4、7 项除外的暂停申购情形且基金约束东说念主决定暂停申购时， 基金约束东说念主应当根据关联章程在章程媒介上刊登暂停申购公告。如果投资东说念主的申 购苦求被拒却，被拒却的申购对价将退还给投资东说念主。在暂停申购的情况摒除时， 基金约束东说念主应实时收复申购业务的办理。   九、暂停赎回或减慢支付赎回对价的情形   发生下列情形时，基金约束东说念主可暂停接受基金份额捏有东说念主的赎回苦求或减慢 支付赎回对价：         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 基金份额捏有东说念主的赎回苦求或减慢支付赎回对价。当前一估值日基金钞票净值 存在要害不细则性时，经与基金托管东说念主协商阐发后，基金约束东说念主应当暂停接受基 金赎回苦求或减慢支付赎回对价。 金的投资运作，或导致基金约束东说念主无法筹画当日基金钞票净值或者无法办理赎回 业务。 份额参考净值筹画谬误。 机构的额外情况无法办理赎回，或者指数编制单元、联系证券来回所等因额外情 况使申购赎回清单无法编制或编制不妥。上述额外情况指基金约束东说念主无法预感并 不可胁制的情形，包括但不限于系统故障、蚁集故障、通信故障、电力故障、数 据谬误等。   发生上述第 6 项除外的情形且基金约束东说念主决定暂停赎回或减慢支付赎回对 价时，基金约束东说念主应报中国证监会备案，已阐发的赎回苦求，基金约束东说念主应足额 支付。如暂时弗成足额支付，未支付部分可宽限支付。在暂停赎回的情况摒除时， 基金约束东说念主应实时收复赎回业务的办理并公告。   十、基金的非来回过户   基金的非来回过户是指基金登记机构受理承袭、捐赠和司法强制蔓延等情形 而产生的非来回过户以及登记机构认同、相宜法律法例的其他非来回过户。无论 在上述何种情况下，接受划转的主体必须是照章不错捏有本基金基金份额的投资 东说念主。   承袭是指基金份额捏有东说念主去世，其捏有的基金份额由其正当的承袭东说念主承袭； 捐赠指基金份额捏有东说念主将其正当捏有的基金份额捐赠送福利性质的基金会或社       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 会团体；司法强制蔓延是指司法机构依据顺利司法文书将基金份额捏有东说念主捏有的 基金份额强制划转给其他天然东说念主、法东说念主或其他组织。办理非来回过户必须提供基 金登记机构要求提供的联系贵府，对于相宜条件的非来回过户苦求按基金登记机 构的章程办理，并按基金登记机构章程的尺度收费。   十一、基金的转托管、质押   基金份额捏有东说念主可办理已捏基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销 售机构不错按照章程的尺度收取转托管费。   在条件许可的情况下，登记机构可依据联系法律法例偏激业务规则，办理基 金份额质押业务，并可收取一定的手续费。   十二、基金份额的冻结息争冻   基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及 登记机构认同、相宜法律法例的其他情况下的冻结与解冻。   基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然 参与收益分派。法律法例或监管机构另有章程的除外。   十三、聚拢申购和其他服务 多个投资东说念主聚拢其捏有的组合证券，共同组成最小申购、赎回单元或其整数倍， 进行申购。在对基金份额捏有东说念主利益无骨子性不利影响的前提下，基金约束东说念主有 权制定聚拢申购业务的联系规则。 利影响的前提下，基金约束东说念主可敞开投资东说念主遴荐单一证券或多只证券组成最小申 购、赎回单元或其整数倍，进行申购。 利影响的前提下，调治基金申购赎回方式或申购赎回对价组成，并提前公告。 基金约束东说念主不错根据市集情况对上述申购和赎回的安排进行补充和调治，也可采 取其他合理的申购赎回方式（包括什物申购与赎回，即以组合证券、现款替代、 现款差额偏激他对价进行的申购与赎回等），并在实施日前依照《信息暴露办法》 的关联章程在章程媒介公告。       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 情况需要向本基金的联结基金通达非凡申购，不收取申购用度。 两边需坚贞书面寄予代理契约。   十四、基金算帐交收与登记模式的调治或新增   若深圳证券来回所和中国证券登记结算有限使命公司推出新的算帐交收与 登记模式并引入新的申购、赎回方式，本基金约束东说念主有权调治本基金的算帐交收 与登记模式及申购、赎回方式，或新增本基金的算帐交收与登记模式并引入新的 申购、赎回方式，无需召开基金份额捏有东说念主大会审议。        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）              第十一部分          基金的投资   一、投资方针   精良追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪误差的最小化。   二、投资范围   本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地终端投资方针， 本基金可少量投资于非标的指数成份股（包括主板、创业板偏激他中国证监会允 许基金投资的股票、存托凭证、其他港股通标的股票）、债券（包括国债、央行 单据、金融债、企业债、公司债、公拓荒行的次级债、场合政府债券、政府支捏 机构债券、中期单据、可调换债券（含分离来回可转债）、可交换债券、短期融 资券、超短期融资券等）、债券回购、钞票支捏证券、同行存单、银行入款、股 指期货、货币市集用具以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融用具 （但须相宜中国证监会联系章程）。   本基金将根据法律法例的章程参与融资和转融通证券出借业务。   基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的钞票 比例不低于非现款基金钞票的 80%且不低于基金钞票净值的 90%，因法律法例 的章程而受限定的情形除外。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限定，基 金约束东说念主在履行适合轨范后，不错相应调治本基金的投资范围和投资比例章程。   三、投资策略   本基金主要遴荐完全复制法，即按照标的指数成份股偏激权重构建基金股票 投资组合，并根据标的指数成份股偏激权重的变动而进行相应的调治。但因非凡 情况（如成份股持久停牌、成份股发生变更、成份股权重由于解放蛊惑量发生变 化、成份股公司步履、市集流动性不及、港股通额度受限等）导致本基金约束东说念主 无法按照标的指数组成及权重进行同门径整时，基金约束东说念主将对投资组合进行优 化，尽量缩小追踪误差。在平时市集情况下，本基金的风险胁制方针是追求日均 追踪偏离度的都备值不向上 0.35%，年追踪误差不向上 4%。如因标的指数编制 规则调治或其他因素导致追踪偏离度和追踪误差向上上述范围，基金约束东说念主应采       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 取合理措施幸免追踪偏离度、追踪误差进一步扩大。   本基金优先通过港股通投资标的指数的成份股、备选成份股，如果改日出现 由于港股通额度受限、业务规则发生要害变更等影响投资运作的情形时，为了更 好的保护投资东说念主的利益，终端投资方针，经履行适合轨范，本基金将可通过及格 境内机构投资者的额度进行投资，径直寄予香港的经纪商投资标的指数的成份 股、备选成份股。   本基金将根据投资方针，基于对基础证券投资价值的深切研究判断，进行存 托凭证的投资。   本基金将密切和顺国表里宏不雅经济走势与我国财政、货币战略动向，揣度未 来利率变动走势，基于本基金流动性约束的需要投资于政府债券、央行单据和金 融债等固定收益类品种，以保证基金钞票流动性，并缩小组合追踪误差。   可调换债券和可交换债券兼具权益类证券与固定收益类证券的特性，具有抵 御下行风险、获取股票价钱高潮收益的特色。本基金在对可调换债券和可交换债 券要求和标的公司基本面进行深切分析研究的基础上，利用订价模子进行估值分 析，投资具有较高安全旯旮和细密流动性的可调换债券和可交换债券。   本基金将重心对市集利率、刊行要求、支捏钞票的组成及质料、提前偿还率、 风险补偿收益和市集流动性等影响钞票支捏证券价值的因素进行分析，并接济采 用蒙特卡洛方法等数目化订价模子，评估钞票支捏证券的相对投资价值并作念出相 应的投资决策。   本基金在股指期货投资中将根据风险约束的原则，以套期保值为目的，在风 险可控的前提下，参与股指期货的投资。此外，本基金还将运用股指期货来约束 非凡情况下的流动性风险。   本基金在参与融资业务时，将通过对市集环境、利率水平、基金畛域以及基         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 金申购赎回情况等因素的研究和判断，决定融资畛域。本基金约束东说念主将充分筹商 融资业务的收益性、流动性及风险性特征，严慎进行投资，普及基金的投资收益。   为更好终端投资方针，在加强风险驻防并顺从审慎原则的前提下，本基金可 根据投资约束的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析市集情况、投资 者类型与结构、基金历史申赎情况、出借证券流动性等因素的基础上，合理细则 出借证券的范围、期限和比例。   四、投资限定   基金的投资组合应遵照以下限定：   （1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的钞票比例不低于非现款 基金钞票的 80%且不低于基金钞票净值的 90%，因法律法例的章程而受限定的 情形除外；   （2）本基金投资于归拢原始权益东说念主的种种钞票支捏证券的比例，不得向上 基金钞票净值的 10%；   （3）本基金捏有的通盘钞票支捏证券，其市值不得向上基金钞票净值的   （4）本基金捏有的归拢（指归拢信用级别）钞票支捏证券的比例，不得超 过该钞票支捏证券畛域的 10%；   （5）本基金约束东说念主约束的通盘基金投资于归拢原始权益东说念主的种种钞票支捏 证券，不得向上其种种钞票支捏证券所有畛域的 10%；   （6）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的钞票支捏证 券。基金捏有钞票支捏证券期间，如果其信用等第下降、不再相宜投资尺度，应 在评级陈述发布之日起 3 个月内赐与通盘卖出；   （7）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不向上本基金的总 钞票，本基金所申报的股票数目不向上拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （8）本基金插足寰宇银行间同行市集进行债券回购的资金余额不得向上基 金钞票净值的 40%，插足寰宇银行间同行市集进行债券回购的最持久限为 1 年， 债券回购到期后不得缓期；   （9）本基金参与股指期货来回，顺从以下投资限定：        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 金钞票净值的 10%；在职何来回日日终，捏有的买入股指期货合约价值与有价证 券市值之和，不得向上基金钞票净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不 含到期日在一年以内的政府债券）、钞票支捏证券、买入返售金融钞票（不含质 押式回购）等； 捏有的股票总市值的 20%； 筹画）应当相宜基金合同对于股票投资比例的关联约定； 不得向上上一来回日基金钞票净值的 20%； 不低于来回保证金一倍的现款；   （10）本基金钞票总值不向上基金钞票净值的 140%；   （11）本基金参与融资的，每个来回日日终，本基金捏有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得向上基金钞票净值的 95%；   （12）本基金参与转融通证券出借业务的，顺从以下投资限定： 出借期限在 10 个来回日以上的出借证券，纳入《流动性风险约束章程》所述流 动性受限证券的范围； 均筹画； 素甚而基金投资不相宜上述比例限定的，基金约束东说念主不得新增出借业务；   （13）本基金与私募类证券资管家具及中国证监会认定的其他主体为来回对 手开展逆回购来回的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 保捏一致；   （14）本基金主动投资于流动性受限钞票的市值所有不得向上基金钞票净值 的 15%；因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金畛域变动等基金约束东说念主之外 的因素甚而基金不相宜该比例限定的，基金约束东说念主不得主动新增流动性受限钞票 的投资；   （15）本基金投资存托凭证的比例限定依照境内上市来回的股票蔓延，与境 内上市来回的股票合并筹画；   （16）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他投资限定。   除上述第（6）、（12）、（13）、（14）项另有约定外，因证券/期货市集波动、 证券刊行东说念主合并、基金畛域变动、标的指数成份股调治、标的指数成份股流动性 限定、港股通额度不及等基金约束东说念主之外的因素甚而基金投资比例不相宜上述规 定投资比例的，基金约束东说念主应当在联系证券可来回的 10 个来回日内进行调治， 但中国证监会章程的非凡情形除外。法律法例另有章程时，从其章程。   基金约束东说念主应当自基金合同顺利之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的关联约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当相宜 基金合同的约定。基金托管东说念主对基金投资的监督与查验自基金合同顺利之日起开 始。   法律法例或监管部门取消或变更上述限定，如适用于本基金，基金约束东说念主在 履行适合轨范后，则本基金投资不再受联系限定或按变更后的章程蔓延，无需召 开基金份额捏有东说念主大会审议。   为珍摄基金份额捏有东说念主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行动：   （1）承销证券；   （2）违犯章程向他东说念主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽使命的投资；   （4）买卖其他基金份额，可是中国证监会另有章程的除外；   （5）向其基金约束东说念主、基金托管东说念主出资；   （6）从事内幕来回、主宰证券来回价钱偏激他不刚直的证券来回行动；   （7）法律、行政法例和中国证监会章程圮绝的其他行动。       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   法律、行政法例或监管部门取消或变更上述限定，如适用于本基金，基金管 理东说念主在履行适合轨范后，则本基金投资不再受联系限定或以变更后的限定为准， 无需召开基金份额捏有东说念主大会审议。   基金约束东说念主运用基金财产买卖基金约束东说念主、基金托管东说念主偏激控股鼓舞、履行 胁制东说念主或者与其有要害横蛮关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他要害关联来回的，应当相宜基金的投资方针和投资策略，遵照基金份 额捏有东说念主利益优先原则，驻防利益冲破，建立健全里面审批机制和评估机制，按 照市集自制合理价钱蔓延。联系来回必须预先得到基金托管东说念主的同意，并按法律 法例赐与暴露。要害关联来回应提交基金约束东说念主董事会审议，并经过三分之二以 上的沉寂董事通过。基金约束东说念主董事会应至少每半年对关联来回事项进行审查。   五、事迹相比基准   本基金的事迹相比基准为标的指数收益率，即中证港股通 50 指数收益率（经 估值汇率调治）。   改日若出现标的指数不相宜法律法例的要求（因成份股价钱波动等指数编制 方法变动之外的因素甚而标的指数不相宜要求的情形除外）、指数编制机构退出 等情形，基金约束东说念主应当自该情形发生之日起十个劳动日内向中国证监会陈述并 提议处罚决策，如更换基金标的指数、调换运作方式，与其他基金合并、或者终 止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额捏有东说念主大会进行表决，基金份额捏有 东说念主大会未顺利召开或就上述事项表决未通过的，基金合同阻隔。   自指数编制机构住手标的指数的编制及发布至处罚决策确如期间，基金约束 东说念主应按照指数编制机构提供的最近一个来回日的指数信息遵照基金份额捏有东说念主 利益优先原则支捏基金投资运作。   若本基金标的指数发生变更，基金事迹相比基准随之变更，由基金约束东说念主根 据标的指数变更情形履行适合轨范并进行公告。   法律法例或监管机构另有章程的，从其章程。   六、风险收益特征   本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平表面上高于搀杂型基 金、债券型基金和货币市集基金。             国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）      本基金为指数型基金，主要遴荐完全复制策略，追踪中证港股通 50 指数， 其风险收益特征与标的指数所表征的市集组合的风险收益特征相似。      本基金投资港股通标的股票时，会靠近港股通机制下因投资环境、投资标的、 市集轨制以及来回规则等各异带来的独到风险。      七、基金约束东说念主代表基金控制鼓舞或债权东说念主权利的处理原则及方法 护基金份额捏有东说念主的利益； 东说念主牟取任何不妥利益。      八、基金投资组合陈述      本基金约束东说念主的董事会及董事保证本陈述所载贵府不存在不实记录、误导性 述说或要害遗漏，并对其内容简直切性、准确性和完好性承担个别及连带使命。      基金托管东说念主中信建投证券股份有限公司根据本基金合同约定，于 2025 年 10 月 24 日复核了本陈述中的财务方针、净值发扬和投资组合陈述等内容，保证复 核内容不存在不实记录、误导性述说或者要害遗漏。      本投资组合陈述所载数据限定 2025 年 9 月 30 日，本陈述所列财务数据未经 审计。                                                   占基金总钞票 序号            名堂                 金额(元)                                                   的比例(%)      其中：股票                        50,758,217.86       95.25      其中：债券                                    -            -      钞票支捏证券                                   -            -            国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）     其中：买断式回购的买入返售                                                  -           -     金融钞票     注：（1）上述股票投资包括可退替代款估值升值。     （2）本基金本陈述期末通过港股通来回机制投资的港股市值为     （1）积极投资按行业分类的境内股票投资组合     本基金本陈述期末未捏有境内股票。     （2）指数投资按行业分类的境内股票投资组合     本基金本陈述期末未捏有境内股票。     （3）陈述期末按行业分类的港股通投资股票投资组合     行业类别          公允价值（东说念主民币）             占基金钞票净值比例（%）      金融                 19,536,086.97                37.63 非日常生存猝然品                12,058,717.35                23.23    通信业务                  8,312,830.26                16.01    信息期间                  4,290,347.73                 8.26     房地产                  1,621,307.05                 3.12      工业                  1,585,489.62                 3.05      动力                  1,419,121.11                 2.73    医疗保健                    851,476.19                 1.64    公用作事                    722,242.78                 1.39   日常猝然品                    360,598.80                 0.69     原材料                             -                    -      所有                 50,758,217.86                97.78     注：以上分类遴荐全球行业分类尺度（GICS）。     （1）期末指数投资按公允价值占基金钞票净值比例大小排序的前十名股票 投资明细           国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）                                                   占基金钞票净 序号    股票代码      股票称号    数目(股)      公允价值(元)                                                   值比例(％)      注：系数证券代码遴荐当地市集代码。      （2）期末积极投资按公允价值占基金钞票净值比例大小排序的前五名股票 投资明细      本基金本陈述期末未捏有积极投资股票。      本基金本陈述期末未捏有债券。 细      本基金本陈述期末未捏有债券。 券投资明细      本基金本陈述期末未捏有钞票支捏证券。 明细      本基金本陈述期末未捏有贵金属。 细      本基金本陈述期末未捏有权证。      本基金本陈述期内未投资股指期货。             国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）      本基金本陈述期内未投资国债期货。      （1）本基金投资的前十名证券的刊行主体中，中国工商银行股份有限公司、 中国拓荒银行股份有限公司出当今陈述编制日前一年内受到监管部门公开贬低、 处罚的情况。      本基金约束东说念主就上述公司受处罚事件进行了实时辰析和研究，合计上述公司 存在的违纪问题对公司策动后果和现款流量未产生要害的骨子影响，对该公司投 资价值未产生骨子影响。本基金约束东说念主将链接对该公司进行追踪研究。      （2）基金投资的前十名股票中，莫得投资于超出基金合同章程备选股票库 之外的情况。      （3）其他钞票组成 序号             称号                    金额(元)      （4）陈述期末捏有的处于转股期的可调换债券明细      本基金本陈述期末未捏有可调换债券。      （5）陈述期末前十名股票中存在蛊惑受限情况的说明      ①期末指数投资前十名股票中存在蛊惑受限情况的说明      本基金本陈述期末指数投资前十名股票中不存在蛊惑受限情况。      ②期末积极投资前五名股票中存在蛊惑受限情况的说明     国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 本基金本陈述期末未捏有积极投资的股票。               国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）                      第十二部分              基金的事迹       基金事迹截止日为 2025 年 6 月 30 日，并经基金托管东说念主复核。       基金约束东说念主依照坚守职守、老诚信用、辛苦尽责的原则约束和运用基金钞票，   但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往事迹并不代表其改日表   现。投资有风险，投资者在作念出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。                                 事迹相比                       净值增长 事迹相比                  净值增长           基准收益       阶段              率尺度差 基准收益                          ①-③      ②-④                   率①            率尺度差                         ②   率③                                   ④                   -4.80%   0.86%        -8.66%   0.95%   3.86%    -0.09%       注：本基金的基金合同顺利日为 2021 年 10 月 27 日。         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）               第十三部分          基金的财产   一、基金钞票总值   基金钞票总值是指基金领有的种种有价证券及单据价值、银行入款本息、基 金应收款项偏激他钞票的价值总和。   二、基金钞票净值   基金钞票净值是指基金钞票总值减去基金欠债后的价值。   三、基金财产的账户   基金托管东说念主根据联系法律法例、轨范性文献为本基金开立资金账户、证券账 户、期货账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金约束东说念主、 基金托管东说念主、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以偏激他基金财产账 户相沉寂。   四、基金财产的守护和刑事使命   本基金财产沉寂于基金约束东说念主、基金托管东说念主和基金销售机构的财产，并由基 金托管东说念主守护。基金约束东说念主、基金托管东说念主、基金登记机构和基金销售机构以其自 有的财产承担其自身的法律使命，其债权东说念主不得对本基金财产控制请求冻结、扣 押或其他权利。除照章律法例和《基金合同》的章程刑事使命外，基金财产不得被处 分。   基金约束东说念主、基金托管东说念主因照章结果、被照章根除或者被照章宣告歇业等原 因进行算帐的，基金财产不属于其算帐财产。基金约束东说念主约束运作基金财产所产 生的债权，不得与其固有钞票产生的债务彼此抵销；基金约束东说念主约束运作不同基 金的基金财产所产生的债权债务不得彼此抵销。非因基金财产本人承担的债务， 不得对基金财产强制蔓延。          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）               第十四部分      基金钞票估值   一、估值日   本基金的估值日为本基金联系的证券来回时势的来回日以及国度法律法例 章程需要对外暴露基金净值的非来回日。   二、估值对象   基金所领有的股票、债券、钞票支捏证券、股指期货合约、银行入款本息、 应收款项、其它投资等钞票及欠债。   三、估值原则   基金约束东说念主在细则联系金融钞票和金融欠债的公允价值时，应相宜《企业会 计准则》、监管部门关联章程。 有报价的，除管帐准则章程的例外情况外，应将该报价不加调治地应用于该钞票 或欠债的公允价值计量。估值日无报价且最近来回日后未发生影响公允价值计量 的要害事件的，应遴荐最近来回日的报价细则公允价值。有充足凭证标明估值日 或最近来回日的报价弗成确切反馈公允价值的，草率报价进行调治，细则公允价 值。   与上述投资品种同样，但具有不同特征的，应以同样钞票或欠债的公允价值 为基础，并在估值期间中筹商不同特征因素的影响。特征是指对钞票出售或使用 的限定等，如果该限定是针对钞票捏有者的，那么在估值期间中不应将该限定作 为特征筹商。此外，基金约束东说念主不应试虑因其大都捏有联系钞票或欠债所产生的 溢价或折价。 利用数据和其他信息支捏的估值期间细则公允价值。遴荐估值期间细则公允价值 时，应优先使用可不雅察输入值，唯有在无法取得联系钞票或欠债可不雅察输入值或 取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。 使潜在估值调治对前一估值日的基金钞票净值的影响在 0.25%以上的，草率估值 进行调治并细则公允价值。       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   四、估值方法   本基金所捏有的投资品种，按如下原则进行估值：   （1）来回所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券来回所挂牌 的市价（收盘价）估值；估值日无来回的，且最近来回日后经济环境未发生要害 变化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的要害事件的，以最近来回日的市价 （收盘价）估值；如最近来回日后经济环境发生了要害变化或证券刊行机构发生 影响证券价钱的要害事件的，可参考雷同投资品种的现行市价及要害变化因素， 调治最近来回市价，细则公允价钱。   （2）来回所上市来回或挂牌转让的不含权固定收益品种，中式估值日第三 方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。   （3）来回所上市来回或挂牌转让的含权固定收益品种，中式估值日第三方 估值机构提供的相应品种当日的独一估值净价或推选估值净价进行估值。   （4）对在来回所市集上市来回的可调换债券，按照逐日收盘价算作估值全 价；来回所上市实行全价来回的债券（可转债除外），中式第三方估值机构提供 的估值全价减去估值全价中所含的债券（税后）应收利息得到的净价进行估值。   （5）来回所上市不存在活跃市集的有价证券，遴荐估值期间细则公允价值。 来回所市集挂牌转让的钞票支捏证券，遴荐估值期间细则公允价值。在估值期间 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；   （6）对在来回所市集刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市集的 情况下，应以活跃市集上未经调治的报价算作估值日的公允价值；对于活跃市集 报价未能代表估值日公允价值的情况下，草率市集报价进行调治以阐发估值日的 公允价值；对于不存在市集行动或市集行动很少的情况下，应遴荐估值期间细则 其公允价值，在估值期间难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。   （1）送股、转增股、配股和公开增发的股票，按估值日在证券来回所挂牌 的归拢股票的估值方法估值；该日无来回的，以最近一日的市价（收盘价）估值。   （2）初度公拓荒行未上市的股票、债券，遴荐估值期间细则公允价值，在 估值期间难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   （3）在刊行时明确一如期限限售期的股票，包括但不限于非公拓荒行股票、 初度公拓荒行股票时公司鼓舞公拓荒售股份、通过大批来回取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购来回中的质押券等蛊惑受限股票，按监 管机构或行业协会关联章程细则公允价值。 的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照第 三方估值机构提供的相应品种当日的独一估值净价或推选估值净价估值。对于含 投资东说念主回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未控制回售权的按 照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行间市集未上市，且第三方估值机构未 提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级市集利率不存在炫耀各异，未上市期间 市集利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。 的市集分别估值。   捏有的银行如期入款或通告入款以本金列示，按契约或合同利率逐日阐发利 息收入。 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 无结算价的，且最近来回日后经济环境未发生要害变化的，遴荐最近来回日结算 价估值。国度有最新章程的，按其章程进行估值。 关章程进行估值。 民银行或其授权机构公布的东说念主民币汇率中间价为准。 税金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收章程调治或其他原因导 致基金履行交征税金与估算的应交税金有各异的，基金将在联系税金调治日或实 际支付日进行相应的管帐处理。        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 最新章程的，按其章程进行估值。 金约束东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反馈公允价值的价钱估 值。 按国度最新章程估值。   如基金约束东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违犯基金合同订明的估值方法、程 序及联系法律法例的章程或者未能充分珍摄基金份额捏有东说念主利益时，应立即通告 对方，共同查明原因，两边协商处罚。   根据关联法律法例，基金钞票净值筹画和基金管帐核算的义务由基金约束东说念主 承担。本基金的基金管帐使命方由基金约束东说念主担任，因此，就与本基金关联的会 计问题，如经联系各方在对等基础上充分研究后，仍无法达成一致的主张，按照 基金约束东说念主对基金净值信息的筹画结果对外赐与公布。   五、估值轨范 是按照每个劳动日闭市后，基金钞票净值除以当日基金份额的余额数目筹画，精 确到 0.0001 元，极少点后第五位四舍五入。基金约束东说念主不错设立大额赎回情形 下的净值精度救急调治机制。国度另有章程的，从其章程。   基金约束东说念主于每个劳动日筹画基金钞票净值及基金份额净值，并按章程公 告。 或基金合同的章程暂停估值时除外。基金约束东说念主每个劳动日对基金钞票估值后， 将基金钞票净值和基金份额净值结果发送基金托管东说念主，经基金托管东说念主复核无误 后，由基金约束东说念主按约定对外公布。   六、估值谬误的处理   基金约束东说念主和基金托管东说念主将遴选必要、适合、合理的措施确保基金钞票估值 的准确性、实时性。当基金份额净值极少点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错 误时，视为基金份额净值谬误。        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   基金合同确当事东说念主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，如果由于基金约束东说念主或基金托管东说念主、或登记机构、或销 售机构、或投资东说念主自身的罪过变成估值谬误，导致其他当事东说念主遭受损失的，罪过 的使命东说念主应当对由于该估值谬误遭受损不当事东说念主（“受损方”）的径直损失按下述 “估值谬误处理原则”给予抵偿，承担抵偿使命。   上述估值谬误的主要类型包括但不限于：贵府申报差错、数据传输差错、数 据筹画差错、系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值谬误已发生，但尚未给当事东说念主变成损失机，估值谬误使命方应及 时协调各方，实时进行更正，因更正估值谬误发生的用度由估值谬误使命方承担； 由于估值谬误使命方未实时更正已产生的估值谬误，给当事东说念主变成损失的，由估 值谬误使命方对径直损失承担抵偿使命；若估值谬误使命方还是积极协调，何况 有协助义务确当事东说念主有实足的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应抵偿责 任。估值谬误使命方草率更正的情况向关联当事东说念主进行阐发，确保估值谬误已得 到更正。   （2）估值谬误的使命方对关联当事东说念主的径直损失负责，分歧障碍损失负责， 何况仅对估值谬误的关联径直当事东说念主负责，分歧第三方负责。   （3）因估值谬误而取得不妥得利确当事东说念主负有实时返还不妥得利的义务。 但估值谬误使命方仍草率估值谬误负责。如果由于取得不妥得利确当事东说念主不返还 或不通盘返还不妥得利变成其他当事东说念主的利益损失（“受损方”），则估值谬误责 任方应抵偿受损方的损失，并在其支付的抵偿金额的范围内对取得不妥得利确当 事东说念主享有要求托付不妥得利的权利；如果取得不妥得利确当事东说念主还是将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其还是取得的抵偿额加上还是取得的不妥 得利返还的总和向上其履行损失的差额部分支付给估值谬误使命方。   （4）估值谬误调治遴荐尽量收复至假定未发生估值谬误的正确情形的方式。   估值谬误被发现后，关联确当事东说念主应当实时进行处理，处理的轨范如下：   （1）查明估值谬误发生的原因，列明系数确当事东说念主，并根据估值谬误发生          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 的原因细则估值谬误的使命方；   （2）根据估值谬误处理原则或当事东说念主协商的方法对因估值谬误变成的损失 进行评估；   （3）根据估值谬误处理原则或当事东说念主协商的方法由估值谬误的使命方进行 更正和抵偿损失；   （4）根据估值谬误处理的方法，需要修改基金登记机构来回数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值谬误的更正向关联当事东说念主进行阐发。   （1）基金份额净值筹画出现谬误时，基金约束东说念主应当立即赐与纠正，通报 基金托管东说念主，并遴选合理的措施贯注损失进一步扩大。   （2）谬误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金约束东说念主应当通报基金托 管东说念主并报中国证监会备案；谬误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金约束东说念主 应当通报基金托管东说念主，公告并报中国证监会备案。   （3）前述内容如法律法例或监管机构另有章程的，从其章程处理。   七、暂停估值的情形 业时； 钞票价值时； 格且遴荐估值期间仍导致公允价值存在要害不细则性时，经与基金托管东说念主协商一 致的，基金约束东说念主应当暂停估值；   八、基金净值的阐发   基金钞票净值和基金份额净值由基金约束东说念主负责筹画，基金托管东说念主负责进行 复核。基金约束东说念主应于每个敞开日来回终端后筹画当日的基金钞票净值和基金份 额净值并发送给基金托管东说念主。基金托管东说念主对净值筹画结果复核阐发后发送给基金 约束东说念主，由基金约束东说念主对基金净值赐与公布。   九、非凡情况的处理       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 时，所变成的误差不算作基金钞票估值谬误处理。 构发送的数据谬误或由于其他不可抗力原因，基金约束东说念主和基金托管东说念主天然还是 遴选必要、适合、合理的措施进行查验，可是未能发现该谬误而变成的基金钞票 估值谬误，基金约束东说念主、基金托管东说念主免除抵偿使命。但基金约束东说念主、基金托管东说念主 应当积极遴选必要的措施削弱或摒除由此变成的影响。          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）             第十五部分      基金的收益与分派   一、基金收益分派原则 行收益分派，具体分派决策以公告为准。若《基金合同》顺利不悦 3 个月可不进 行收益分派； 值汇率调治）达到 1%以上，可进行收益分派。在收益评价日，基金约束东说念主对基 金净值增长率和标的指数同期增长率（经估值汇率调治）进行筹画； 尽可能靠近标的指数同期增长率（经估值汇率调治）。基于本基金的性质和特色， 本基金收益分派无需以弥补亏蚀为前提，收益分派后基金份额净值有可能低于面 值；   在不影响基金份额捏有东说念主利益的情况下，基金约束东说念主可在法律法例允许的前 提下并与基金托管东说念主协商一致后，酌情调治以上基金收益分派原则，此项调治不 需要召开基金份额捏有东说念主大会，但应于变更实施日前在章程媒介上公告。   二、基金收益分派数额的细则原则   基金净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一劳动日基金份 额净值之比减去 1 乘以 100%；标的指数同期增长率为收益评价日标的指数收盘 值（经估值汇率调治）与基金上市前一劳动日标的指数收盘值（经估值汇率调治） 之比减去 1 乘以 100%。   基金约束东说念主将以此筹画限定收益评价日基金净值增长率向上标的指数同期 增长率（经估值汇率调治）的差额，当差额向上 1%时，基金不错进行收益分派。   期间如发生基金份额折算或拆分，则以基金份额折算或拆分日为开动日再行 筹画上述方针。       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   三、收益分派决策   基金收益分派决策中应载明基金收益分派对象、分派时间、分派数额及比例、 分派方式等内容。   四、收益分派决策的细则、公告与实施   本基金收益分派决策由基金约束东说念主拟定，并由基金托管东说念主复核，在 2 日内在 章程媒介公告。   五、基金收益分派中发生的用度   基金收益分派时所发生的银行转账或其他手续用度由投资东说念主自行承担。         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）             第十六部分      基金用度与税收   一、基金用度的种类    《基金合同》顺利后与基金联系的管帐师费、审计费、讼师费、诉讼费和 仲裁费； 用度。   二、基金用度计提方法、计提尺度和支付方式   本基金的约束费按前一日基金钞票净值的 0.50%年费率计提。约束费的筹画 方法如下：   H＝E×0.50%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金约束费   E 为前一日的基金钞票净值   基金约束费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金约束东说念主与基 金托管东说念主查对一致后，由基金托管东说念主于次月首日起 5 个劳动日内从基金财产中一 次性支付给基金约束东说念主。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力甚而无法按时支付 的，顺延至最近可支付日支付。   本基金的托管费按前一日基金钞票净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 算方法如下：   H＝E×0.10%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金钞票净值   基金托管费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金约束东说念主与基 金托管东说念主查对一致后，由基金托管东说念主于次月首日起 5 个劳动日内从基金财产中一 次性支付给基金托管东说念主。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力甚而无法按时支付 的，顺延至最近可支付日支付。   上述“一、基金用度的种类”中第 3－11 项用度，根据关联法例及相应契约 章程，按用度履行开销金额列入当期用度，由基金托管东说念主从基金财产中支付。   三、不列入基金用度的名堂   下列用度不列入基金用度： 基金财产的损失； 目。   四、基金税收   本基金运作过程中波及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法例执 行。   基金财产投资的联系税收，由基金份额捏有东说念主承担，基金约束东说念主或者其他扣 缴义务东说念主按照国度关联税收征收的章程代扣代缴。         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）            第十七部分      基金的管帐与审计   一、基金管帐战略 管帐年度按如下原则：如果《基金合同》顺利少于 2 个月，不错并入下一个管帐 年度暴露； 管帐核算，按照关联章程编制基金管帐报表； 并以书面方式阐发。   二、基金的年度审计 共和国证券法》章程的管帐师事务所偏激注册管帐师对本基金的年度财务报表进 行审计。 换管帐师事务所需在 2 日内在章程媒介公告。         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）             第十八部分       基金的信息暴露   一、本基金的信息暴露应相宜《基金法》、《运作办法》、《信息暴露办法》、 《流动性风险约束章程》、《基金合同》偏激他关联章程。   二、信息暴露义务东说念主   本基金信息暴露义务东说念主包括基金约束东说念主、基金托管东说念主、召集基金份额捏有东说念主 大会的基金份额捏有东说念主等法律、行政法例和中国证监会章程的天然东说念主、法东说念主和非 法东说念主组织。   本基金信息暴露义务东说念主应当以保护基金份额捏有东说念主利益为根柢起点，按照 法律法例和中国证监会的章程暴露基金信息，并保证所暴露信息简直切性、准确 性、完好性、实时性、简明性和易得性。   本基金信息暴露义务东说念主应当在中国证监会章程时间内，将应予暴露的基金信 息通过相宜中国证监会章程条件的寰宇性报刊（以下简称“章程报刊”）和《信 息暴露办法》章程的互联网网站（以下简称“章程网站”）等媒介暴露，并保证 基金投资东说念主梗概按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开暴露的信 息贵府。   三、本基金信息暴露义务东说念主承诺公开暴露的基金信息，不得有下列步履：   四、本基金公开暴露的信息应遴荐汉文文本。同期遴荐外文文本的，基金信 息暴露义务东说念主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以汉文文 本为准。   本基金公开暴露的信息遴荐阿拉伯数字；除很是说明外，货币单元为东说念主民币 元。   五、公开暴露的基金信息       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   公开暴露的基金信息包括：   （一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管契约、基金家具贵府纲要    《基金合同》是界定《基金合同》当事东说念主的各项权利、义务关系，明确基 金份额捏有东说念主大会召开的规则及具体轨范，说明基金家具的特性等波及基金投资 东说念主要害利益的事项的法律文献。 说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金家具特性、风险揭示、信息披 露及基金份额捏有东说念主服务等内容。《基金合同》顺利后，基金招募说明书的信息 发生要害变更的，基金约束东说念主应当在三个劳动日内，更新基金招募说明书并登载 在章程网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金约束东说念主至少每年更新 一次。基金阻隔运作的，基金约束东说念主不再更新基金招募说明书。 作监督等行动中的权利、义务关系的法律文献。 明的基金纲要信息。《基金合同》顺利后，基金家具贵府纲要的信息发生要害变 更的，基金约束东说念主应当在三个劳动日内，更新基金家具贵府纲要，并登载在章程 网站，基金销售机构亦应在销售机构网站或营业网点登载更新基金家具贵府概 要；基金家具贵府纲要其他信息发生变更的，基金约束东说念主至少每年更新一次。基 金阻隔运作的，基金约束东说念主不再更新基金家具贵府纲要。   基金召募苦求经中国证监会注册后，基金约束东说念主在基金份额发售的三日前， 将基金份额发售公告、基金招募说明书教导性公告和《基金合同》教导性公告登 载在章程报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金家具贵府纲要、 《基金合同》和基金托管契约登载在章程网站上，基金销售机构亦应在销售机构 网站或营业网点登载更新基金家具贵府纲要；基金托管东说念主应当同期将《基金合 同》、基金托管契约登载在网站上。   （二）基金份额发售公告   基金约束东说念主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披 露招募说明书确当日登载于章程媒介上。   （三）《基金合同》顺利公告       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   基金约束东说念主应当在收到中国证监会阐发文献的次日在章程媒介上登载《基金 合同》顺利公告。   （四）基金净值信息   《基金合同》顺利后，在脱手办理基金份额申购或者赎回前，基金约束东说念主应 当至少每周在章程网站暴露一次基金份额净值和基金份额累计净值。   在脱手办理基金份额申购或者赎回后，基金约束东说念主应当在不晚于每个敞开日 的次日，通过章程网站、基金销售机构网站或者营业网点，暴露敞开日的基金份 额净值和基金份额累计净值。   基金约束东说念主应当在不晚于半年度和年度临了一日的次日，在章程网站暴露半 年度和年度临了一日的基金份额净值和基金份额累计净值。   （五）基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告   基金约束东说念主细则基金份额折算日，并提前将公告登载于章程媒介上。   基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金约束东说念主将 基金份额折算结果公告登载于章程媒介上。   （六）基金份额上市来回公告书   基金份额获准在证券来回所上市来回的，基金约束东说念主应当在基金份额上市交 易三个劳动日前，将基金份额上市来回公告书登载在章程网站上，并将上市来回 公告书教导性公告登载在章程报刊上。   （七）申购赎回清单   在脱手办理基金份额申购或者赎回之后，基金约束东说念主应当在每个敞开日，通 过章程网站、申购赎回代理券商网站或者营业网点公告当日的申购赎回清单。   （八）基金份额申购、赎回对价   基金约束东说念主应当在本基金的《基金合同》、招募说明书等信息暴露文献上载 明基金份额申购、赎回对价的筹画方式及关联申购、赎回费率，并保证投资东说念主能 够在申购赎回代理券商网站或者营业网点查阅或者复制前述信息贵府。   （九）基金如期陈述，包括基金年度陈述、基金中期陈述和基金季度陈述   基金约束东说念主应当在每年终端之日起三个月内，编制完成基金年度陈述，将年 度陈述登载在章程网站上，并将年度陈述教导性公告登载在章程报刊上。基金年 度陈述中的财务管帐陈述应当经过相宜《中华东说念主民共和国证券法》章程的管帐师          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 事务所审计。   基金约束东说念主应当在上半年终端之日起两个月内，编制完成基金中期陈述，将 中期陈述登载在章程网站上，并将中期陈述教导性公告登载在章程报刊上。   基金约束东说念主应当在季度终端之日起 15 个劳动日内，编制完成基金季度陈述， 将季度陈述登载在章程网站上，并将季度陈述教导性公告登载在章程报刊上。   《基金合同》顺利不及 2 个月的，基金约束东说念主不错不编制当期季度陈述、中 期陈述或者年度陈述。   如陈述期内出现单一投资者捏有基金份额达到或向上基金总份额 20%的情 形，为保障其他投资者的权益，基金约束东说念主至少应当在如期陈述“影响投资者决 策的其他蹙迫信息”项下暴露该投资者的类别、陈述期末捏有份额及占比、陈述 期内捏有份额变化情况及本基金的独到风险，中国证监会认定的非凡情形除外。   基金约束东说念主应当在基金年度陈述和中期陈述中暴露基金组联合产情况偏激 流动性风险分析等。   （十）临时陈述   本基金发生要害事件，关联信息暴露义务东说念主应当在 2 日内编制临时陈述书， 并登载在章程报刊和章程网站上。   前款所称要害事件，是指可能对基金份额捏有东说念主权益或者基金份额的价钱产 生要害影响的下列事件： 务所； 事项，基金托管东说念主寄予基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 东说念主变更；        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 负责东说念主发生变动； 基金托管东说念主专门基金托管部门的主要业务东说念主员在最近 12 个月内变动向上百分之 三十； 要害行政处罚、刑事处罚，基金托管东说念主或其专门基金托管部门负责东说念主因基金托管 业务联系步履受到要害行政处罚、刑事处罚； 履行胁制东说念主或者与其有要害横蛮关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他要害关联来回事项，中国证监会另有章程的情形除外； 生变更；     《基金合同》顺利后，本基金贯穿 30、40、45 个劳动日出现基金份额捏 有东说念主数目不悦 200 东说念主或者基金钞票净值低于 5000 万元情形的； 格产生要害影响的其他事项或中国证监会章程的其他事项。   （十一）炫耀公告   在《基金合同》存续期限内，任何群众媒介中出现的或者在市集高尚传的消        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 息可能对基金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损伤基金份 额捏有东说念主权益的，联系信息暴露义务东说念主细察后应当立即对该音问进行公开炫耀， 并将关联情况立即陈述中国证监会、基金上市来回的证券来回所。   （十二）算帐陈述   《基金合同》阻隔的，基金约束东说念主应当照章组织基金财产算帐小组对基金财 产进行算帐并作出算帐陈述。算帐陈述应当经过相宜《中华东说念主民共和国证券法》 章程的管帐师事务所审计，并由讼师事务所出具法律主张书。基金财产算帐小组 应当将算帐陈述登载在章程网站上，并将算帐陈述教导性公告登载在章程报刊 上。   （十三）基金份额捏有东说念主大会决议   基金份额捏有东说念主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。   （十四）投资钞票支捏证券的联系公告   若本基金投资钞票支捏证券，基金约束东说念主应在本基金中期陈述及年度陈述中 暴露其捏有的钞票支捏证券总额、钞票支捏证券市值占基金净钞票的比例和陈述 期内系数的钞票支捏证券明细。   基金约束东说念主应在本基金季度陈述中暴露其捏有的钞票支捏证券总额、钞票支 捏证券市值占基金净钞票的比例和陈述期末按市值占基金净钞票比例大小排序 的前 10 名钞票支捏证券明细。   （十五）投资港股通标的股票联系公告   基金约束东说念主应当在基金季度陈述、中期陈述、年度陈述等如期陈述和招募说 明书（更新）等文献中暴露港股通标的股票的投资情况。法律法例或中国证监会 另有章程的，从其章程。   （十六）投资股指期货联系公告   若本基金投资股指期货，基金约束东说念主应当在季度陈述、中期陈述、年度陈述 等如期陈述和招募说明书（更新）等文献中暴露股指期货来回情况，包括投资政 策、捏仓情况、损益情况、风险方针等，并充分揭示股指期货来回对基金总体风 险的影响以及是否相宜既定的投资战略和投资方针等。   （十七）基金参与融资和转融通证券出借来回的联系公告   若本基金参与融资，基金约束东说念主应当在季度陈述、中期陈述、年度陈述等定       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 期陈述和招募说明书（更新）等文献中暴露参与融资情况，包括投资策略、业务 开展情况、损益情况、风险偏激约束情况等。   若本基金参与转融通证券出借来回，基金约束东说念主应当在季度陈述、中期陈述、 年度陈述等如期陈述等文献中暴露基金参与转融通证券出借来回的情况，包括投 资策略、业务开展情况、损益情况、风险偏激约束情况等，并就陈述期内发生的 要害关联来回事项作念详确说明。   （十八）中国证监会章程的其他信息。   六、信息暴露事务约束   基金约束东说念主、基金托管东说念主应当建立健全信息暴露约束轨制，指定专门部门及 高等约束东说念主员负责约束信息暴露事务。   基金信息暴露义务东说念主公开暴露基金信息，应当相宜中国证监会联系基金信息 暴露内容与方法准则等法律法例的章程。   基金托管东说念主应当按照联系法律法例、中国证监会的章程和《基金合同》的约 定，对基金约束东说念主编制的基金钞票净值、基金份额净值、基金份额申购赎回对价、 基金如期陈述、更新的招募说明书、基金家具贵府纲要、基金算帐陈述等联系基 金信息进行复核、审查，并向基金约束东说念主进行书面或电子阐发。   基金约束东说念主、基金托管东说念主应当在章程报刊中弃取一家报刊暴露本基金信息。 基金约束东说念主、基金托管东说念主应当向中国证监会基金电子暴露网站报送拟暴露的基金 信息，并保证联系报送信息简直切、准确、完好、实时。   基金约束东说念主、基金托管东说念主除照章在章程媒介上暴露信息外，还不错根据需要 在其他群众媒介暴露信息，可是其他群众媒介不得早于章程媒介、基金上市来回 的证券来回所网站暴露信息，何况在不同媒介上暴露归拢信息的内容应当一致。   为基金信息暴露义务东说念主公开暴露的基金信息出具审计陈述、法律主张书的专 业机构，应当制作劳动底稿，并将联系档案至少保存到《基金合同》阻隔后 10 年，法律法例另有章程的从其章程。   七、信息暴露文献的存放与查阅   照章必须暴露的信息发布后，基金约束东说念主、基金托管东说念主应当按照联系法律法 规章程将信息置备于各自住所、基金上市来回的证券来回所，供社会公众查阅、 复制。       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   八、暂停或蔓延信息暴露的情形   当出现下述情况时，基金约束东说念主和基金托管东说念主可暂停或蔓延暴露基金联系信 息： 业时；        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）               第十九部分         风险揭示   一、市集风险   证券市集价钱受到经济因素、政事因素、投资心理和来回轨制等各式因素的 影响，导致基金收益水平变化，产生风险，主要包括： 期性变化。基金投资于上市公司的股票，收益水平也会随之变化，从而产生风险。 企业的融资成本和利润，基金收益水平会受到利率变化的影响。 财务景色、市集远景、行业竞争、东说念主员教养等，这些都会导致企业的盈利发生变 化。如果基金所投资的上市公司策动不善，其股票价钱可能下落，或者梗概用于 分派的利润减少，使基金投资收益下降。天然基金不错通过投资种种化来散播这 种非系统风险，但弗成完全回避。 的履行收益下降。   二、约束风险 会影响其对信息的占有以及对经济状貌、证券价钱走势的判断，从而影响基金收 益水平。 基金收益水平。   三、流动性风险   （一）本基金的申购、赎回安排   本基金为来回型敞开式基金，投资东说念主可在本基金的敞开日办理基金份额的申 购和赎回业务。为切实保护存量基金份额捏有东说念主的正当权益，遵照基金份额捏有 东说念主利益优先原则，审慎阐发申购、赎回业务苦求，包括但不限于：       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 模或赎回总畛域进行胁制，并在申购赎回清单中公告。 基金约束东说念主应当遴选设定单一投资者申购上限或基金单日净申购比例上限、拒却 大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额捏有东说念主的正当权益。基 金约束东说念主基于投资运作与风险胁制的需要，可遴选上述措施对基金畛域赐与控 制。具体请参见联系公告。 格且遴荐估值期间仍导致公允价值存在要害不细则性时，经与基金托管东说念主协商确 认后，基金约束东说念主应当暂停接受基金申购苦求、赎回苦求或减慢支付赎回对价。   教导投资东说念主留心本基金的申购赎回安排和相应的流动性风险，合理安排投资 打算。   （二）本基金拟投资市集、行业及钞票的流动性风险评估 要投资于标的指数成份股、备选成份股。往往情况下，标的指数成份股流动性较 好，但不排除在特定市集环境下标的指数成份股出现流动性较差的情况，基金管 理东说念主将根据市集情况，基于对个股的基本面研究和投资教育，对投资组合进行优 化，保捏投资组合的流动性，缩小投资组合的流动性风险。 导致的流动性风险。 格卖出证券；或因投资标的被调出融资业务标的范围或折算比例调治导致基金管 理东说念主无法以公允价钱处置证券；或因出借证券量过大无法草率基金大额赎回；或 无法实时筹措资金或有价证券补足保证金比例及支捏担保比例的流动性风险。   基金约束东说念主将密切和顺种种钞票及投资标的的来回活跃程度与价钱的贯穿 本性况，胁制组合的流动性风险。   （三）备用的流动性风险约束用具的实施情形、轨范及对投资者的潜在影响   本基金备用流动性风险约束用具包括但不限于暂停赎回、减慢支付赎回对 价、暂停基金估值以及证监会认定的其他措施。        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   （1）暂停赎回   投资东说念主具体请参见基金合同“第八部分         基金份额的申购与赎回”中的“八、 暂停赎回或减慢支付赎回对价的情形”，详确了解本基金暂停赎回的情形。   在此情形下，投资东说念主的赎回苦求可能被拒却。   （2）减慢支付赎回对价   投资东说念主具体请参见基金合同“第八部分         基金份额的申购与赎回”中的“八、 暂停赎回或减慢支付赎回对价的情形”，详确了解本基金减慢支付赎回对价的情 形。   在此情形下，投资东说念主的赎回对价可能减慢支付。   （3）暂停基金估值   投资东说念主具体请参见基金合同“第十六部分         基金钞票估值”中的“七、暂停 估值的情形”，详确了解本基金暂停估值的情形。   在此情形下，投资东说念主莫得可供参考的基金净值信息，可能对投资东说念主变成无法 赎回或减慢支付赎回对价等影响。   实施备用流动性风险约束用具的决策轨范依照基金约束东说念主流动性风险约束 轨制的章程办理。基金约束东说念主应时刻驻防可能产生的流动性风险，对流动性风险 进行日常监控，切实保护捏有东说念主的正当权益。   （四）对 ETF 基金份额捏有东说念主而言，ETF 可在二级市集进行买卖，因此也 可能靠近因市集来回量不及而变成的流动性问题，带来基金在二级市集的流动性 风险。   四、本基金独到风险   本基金钞票投资于港股时，会靠近港股通机制下因投资环境、投资标的、市 场轨制以及来回规则等各异带来的独到风险。   （1）港股市集股价波动较大的风险   港股市集实行 T+0 反转来回，且对个股不设涨跌幅限定，港股股价可能表 现出比 A 股更为剧烈的股价波动。   （2）港股来回失败风险   港股通业务存在逐日额度限定。在香港联合来回系数限公司开市前阶段，当         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 日额度使用完了的，新增的买单申报将靠近失败的风险；在联交所捏续来回时段， 当日额度使用完了的，当日本基金将靠近弗成通过港股通进行买入来回的风险。 如果改日港股通联系业务规则发生变化，以新的业务规则为准。   （3）汇率风险   本基金以东说念主民币计价，但本基金通过港股通投资香港证券市集。港币相对于 东说念主民币的汇率变化将会影响本基金以东说念主民币计价的基金钞票价值，从而导致基金 钞票靠近潜在风险。汇率波动可能对基金的投资收益变成损失。东说念主民币对港币的 汇率的波动也可能加大基金净值的波动，从而对基金事迹产生影响。此外，由于 基金运作中的汇率取自汇率发布机构，如果汇率发布机构出现汇率发布时间蔓延 或是汇率数据谬误等情况，可能会对基金运作或者投资者的决策产生不利影响。   （4）港股通机制下来回日不连贯可能带来的风险   在内地开市香港休市的情形下，港股通弗成平时来回，港股弗成实时卖出， 可能带来一定的流动性风险。   （5）境外市集的风险   本基金投资内地与香港股票市集来回互联互通机制允许买卖的章程范围内 的香港联合来回系数限公司上市的股票，投资将受到香港市集宏不雅经济运行情 况、货币战略、财政战略、产业战略、来回规则、结算、托管以偏激他运立场险 等多种因素的影响，上述因素的波动和变化可能会使基金钞票靠近潜在风险。   标的指数并弗成完全代表整个股票市集。标的指数成份股的平均呈报率与整 个股票市集的平均呈报率可能存在偏离。   标的指数成份股的价钱可能受到政事因素、经济因素、上市公司策动景色、 投资东说念主心理和来回轨制等各式因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收 益水平发生变化，产生风险。 方针的风险   算作完全追踪标的指数发扬的指数化投资，ETF 的投资风险主若是基金份额 净值（NAV）增长率与标的指数增长率偏离的风险，以下因素可能使基金投资组          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 合的收益率与标的指数的收益率发生偏离，也可能使基金的追踪误差胁制未达约 定方针。   （1）由于标的指数调治成份股或变更编制方法，使 ETF 在相应的组合调治 中产生追踪偏离度与追踪误差；   （2）由于标的指数成份股发生配股、增发等步履导致成份股在标的指数中 的权重发生变化，使 ETF 在相应的组合调治中产生追踪偏离度和追踪误差；   （3）由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使 ETF 无法实时调治投资组 合或承担冲击成本而产生追踪偏离度和追踪误差；   （4）由于基金投资过程中的证券来回成本，以及基金约束费和托管费的存 在，使基金投资组合与标的指数产生追踪偏离度和追踪误差；   （5）在 ETF 指数化投资过程中，基金约束东说念主的管明智商，例如追踪指数的 水平、期间技能、买入卖出的时机弃取等，都会对 ETF 的收益产生影响，从而 影响 ETF 对标的指数的追踪程度；   （6）其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限定，基金投资组合 中个别股票的捏有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全同样；因短少卖 空、对冲机制偏激他用具变成的指数追踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现 金变动；因指数发布机构指数编制谬误等，由此产生追踪偏离度与追踪误差。   如因标的指数编制规则调治或其他因素导致本基金的追踪偏离度和追踪误 差胁制未达约定方针，本基金净值发扬与指数价钱走势可能发生较大偏离。   尽管可能性很小，但根据基金合同章程，如出现变更标的指数的情形，本基 金将变更标的指数。基于原标的指数的投资战略将会改动，投资组合将随之调治， 基金的收益风险特征将与新的标的指数保捏一致，投资东说念主须承担此项调治带来的 风险与成本。   本基金的标的指数由指数编制机构发布并约束和珍摄，改日指数编制机构可 能由于各式原因住手对指数的约束和珍摄，本基金将根据基金合同的约定自该情 形发生之日起十个劳动日内向中国证监会陈述并提议处罚决策，如更换基金标的 指数、调换运作方式，与其他基金合并、或者阻隔基金合同等，并在 6 个月内召          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 集基金份额捏有东说念主大会进行表决，基金份额捏有东说念主大会未顺利召开或就上述事项 表决未通过的，基金合同阻隔。投资东说念主将靠近更换基金标的指数、调换运作方式， 与其他基金合并、或者阻隔基金合同等情形。   自指数编制机构住手标的指数的编制及发布至处罚决策确如期间，基金约束 东说念主应按照指数编制机构提供的最近一个来回日的指数信息遵照基金份额捏有东说念主 利益优先原则支捏基金投资运作。该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致 指数发扬与联系市集发扬有在各异，影响投资收益。   尽管本基金将通过有用的套利机制使基金份额二级市集来回价钱的折溢价 胁制在一定范围内，但基金份额在证券来回所的来回价钱受诸多因素影响，存在 不同于基金份额净值的情形，即存在价钱折溢价的风险。   标的指数成份股可能因各式原因临时或持久停牌，发生成份股停牌时可能面 临如下风险：   （1）基金可能因无法实时调治投资组合而导致追踪偏离度和追踪误差扩大。   （2）停牌成份股可能因其权重占比、市集复牌预期、现款替代象征等因素 影响本基金二级市集价钱的折溢价水平。   （3）若成份股停牌时间较长，在约定时间内仍未能实时买入或卖出的，则 该部分款项将按照本招募说明书的约定方式进行结算，由此可能影响投资者的投 资损益并使基金产生追踪偏离度和追踪误差。   （4）在顶点情况下，标的指数成份股可能大面积停牌，基金可能无法实时 卖出成份股以获取足额的相宜要求的赎回对价，由此基金约束东说念主可能在申购赎回 清单中建树较低的赎回份额上限或者遴选暂停赎回的措施，投资者将靠近无法赎 回通盘或部分 ETF 份额的风险。   基金约束东说念主在每一来回日开市前向深圳证券来回所提供当日的申购赎回清 单。本基金基金份额参考净值（IOPV）由基金约束东说念主或基金约束东说念主寄予的机构 筹画并通过深圳证券来回所发布，仅供投资者来回、申购、赎回基金份额时参考。 IOPV 与实时的基金份额净值可能存在各异，IOPV 筹画也可能出现谬误。投资         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 东说念主若参考 IOPV 进行投资决策可能导致损失，需投资东说念主自行承担。   因本基金不再相宜证券来回所上市条件被阻隔上市，或被基金份额捏有东说念主大 会决议提前阻隔上市，导致基金份额弗成链接进行二级市集来回的风险。   本基金的申购赎回清单中，基金约束东说念主可设定申购份额上限，以对当日的申 购总畛域进行胁制，可能存在因达到当日申购畛域上限而导致后续申购失败的风 险。   基金份额捏有东说念主在提议赎回苦求时，如基金组合中不具备足额的相宜条件的 赎回对价，可能导致赎回失败的情形。   基金约束东说念主可能根据成份股市值畛域变化等因素调治最小申购、赎回单元， 由此可能导致投资东说念主按原最小申购、赎回单元申购并捏有的基金份额，可能无法 按照新的最小申购、赎回单元通盘赎回。   另外，本基金的申购赎回清单中，基金约束东说念主可设定赎回份额上限，以对当 日的赎回总畛域进行胁制，可能存在因达到当日赎回畛域上限而导致后续赎回失 败的风险。   本基金目下遴荐现款申购赎回，投资者的申购、赎回价钱依据招募说明书约 定的代理买卖原则细则，可能受组合证券的买卖价钱、汇率等的影响，与苦求当 日的基金份额净值或有不同，投资者须承担其中的来回用度、汇率波动和冲击成 本，也可能因买卖期间的市集波动遇到损失。   如果基金约束东说念主提供确当日申购赎回清单内容出现差错，包括组合证券名 单、数目、现款替代标志、现款替代比率、替代金额等出错，投资东说念主利益将受损， 申购赎回的平时进行将受影响。   基金约束东说念主在进行申购赎回清单的现款替代象征建树时，将充分筹商由此引 发的市集套利等步履对基金份额捏有东说念主可能变成的利益损伤。但基金约束东说念主弗成       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 保证顶点情况下申购赎回清单象征建树的完全合感性。   本基金的多项服务寄予第三方机构办理，存在以下风险：   （1）申购赎回代理券商因多种原因，导致代理申购、赎回业务受到限定、 暂停或阻隔，由此影响对投资东说念主申购赎回服务的风险。   （2）登记机构可能调治结算轨制，如实施货银拼集轨制，对投资东说念主基金份 额、组合证券及资金的结算方式发生变化，轨制调治可能给投资东说念主带来风险。同 样的风险还可能来自于证券来回所偏激他代理机构。   （3）证券来回所、登记机构、基金托管东说念主偏激他服务机构可能负约，导致 基金或投资东说念主利益受损的风险。   本基金可投资钞票支捏证券，主要存在以下风险：1）特定原始权益东说念主歇业 风险、现款流揣度风险等与基础钞票联系的风险；2）钞票支捏证券信用增级措 施联系风险、钞票支捏证券的利率风险、评级风险等与钞票支捏证券联系的风险； 服务机构违纪风险等与专项打算约束联系的风险；4）战略风险、税收风险、发 生不可抗力事件的风险、期间风险和操立场险等其他风险。   本基金可投资股指期货，需承受投资股指期货带来的市集风险、信用风险、 操立场险和法律风险等。由于股指期货往往具有杠杆效应，价钱波动比标的用具 更为剧烈。何况由于股指期货订价复杂，不适合的估值可能使基金钞票靠近损失 风险。股指期货遴荐保证金来回轨制，由于保证金来回具有杠杆性，当出现不利 行情时，股价指数细微的变动就可能会使投资东说念主权益遭受较大损失。股指期货采 用逐日无欠债结算轨制，如果莫得在章程的时间内补足保证金，按章程将被强制 平仓，可能给投资东说念主带来损失。   本基金可投资存托凭证，基金净值可能受到存托凭证的境外基础证券价钱波 动影响，存托凭证的境外基础证券的联系风险可能径直或障碍成为本基金的风 险。       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   本基金在法律法例允许的前提下可进行融资、转融通证券出借业务，存在信 用风险、投资风险和合规风险等风险。基金份额捏有东说念主需承担由此带来的风险与 成本。   具体而言，信用风险是指基金在融资、转融通证券出借业务中，因来回敌手 方负约无法按期偿付本金、利息等证券联系权益，返还证券，导致基金钞票损失 的风险。投资风险是指基金在融资或转融通证券出借业务中，因投资策略失败、 对投资标的预判无理等导致基金钞票损失的风险。合规风险是指由于违犯联系监 管法例，从而受到监管部门处罚的风险，主要包括业务超出监管机关章程范围、 风险胁制方针向上监管部门章程阀值等。   《基金合同》顺利后，贯穿 50 个劳动日出现基金份额捏有东说念主数目不悦 200 东说念主或者基金钞票净值低于 5000 万元情形的，基金合同阻隔，不需召开基金份额 捏有东说念主大会。基金份额捏有东说念主可能靠近基金合同提前阻隔的风险。   五、本基金法律文献中波及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评 级可能不一致的风险   本基金基金合同、招募说明书等法律文献中波及基金风险收益特征或风险状 况的表述仅为主要基于基金投资标的与策略特色的综合性表述；而本基金各销售 机构依据中国证券投资基金业协会发布的《基金召募机构投资者适合性约束实施 指引（试行）》及里面评级尺度，将基金家具按照风险由低到高轨则进行风险级 别评定区别，其风险评级结果所依据的评价要素可能更多、范围更广，与本基金 法律文献中的风险收益特征或风险景色表述并不势必一致或存在对应关系。同 时，不同销售机构因其遴选的具体评价尺度和方法的各异，对归拢家具风险级别 的评定也可能各有不同；销售机构还可能根据监管要求、市集变化及基金履交运 作情况等当令调治对本基金的风险评级。敬请投资东说念主细察，在购买本基金时按照 销售机构的要求完成风险承受智商与家具风险之间的匹配检修，并须实时和顺销 售机构对于本基金风险评级的调治情况，严慎作出投资决策。   六、其他风险   如因期间因素、东说念主为因素，搏斗、天然灾害等不可抗力而产生的风险等。        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）           第二十部分      基金的阻隔与算帐   一、《基金合同》的变更 会决议通过的事项的，应召开基金份额捏有东说念主大会决议通过。对于法律法例章程 和基金合同约定可不经基金份额捏有东说念主大会决议通过的事项，由基金约束东说念主和基 金托管东说念主同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 自决议顺利后 2 日内在章程媒介公告。   二、《基金合同》的阻隔事由   有下列情形之一的，经履行联系轨范后，《基金合同》应当阻隔： 基金托管东说念主连系的；   三、基金财产的算帐 成立基金财产算帐小组，基金约束东说念主组织基金财产算帐小组并在中国证监会的监 督下进行基金算帐。 管东说念主、相宜《中华东说念主民共和国证券法》章程的注册管帐师、讼师以及中国证监会 指定的东说念主员组成。基金财产算帐小组不错聘用必要的劳动主说念主员。 估价、变现和分派。基金财产算帐小组不错照章进行必要的民事行动。   （1）《基金合同》阻隔情形出当前，由基金财产算帐小组联合收受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐发；   （3）对基金财产进行估值和变现；        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   （4）制作算帐陈述；   （5）聘用管帐师事务所对算帐陈述进行外部审计，聘用讼师事务所对算帐 陈述出具法律主张书；   （6）将算帐陈述报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。 而弗成实时变现的，算帐期限相应顺延。   四、算帐用度   算帐用度是指基金财产算帐小组在进行基金算帐过程中发生的系数合理费 用，算帐用度由基金财产算帐小组优先从基金财产中支付。   五、基金财产算帐剩余钞票的分派   依据基金财产算帐的分派决策，将基金财产算帐后的通盘剩余钞票扣除基金 财产算帐用度、缴纳所欠税款并返璧基金债务后，按基金份额捏有东说念主捏有的基金 份额比例进行分派。   六、基金财产算帐的公告   算帐过程中的关联要害事项须实时公告；基金财产算帐陈述经相宜《中华东说念主 民共和国证券法》章程的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律主张书后报 中国证监会备案并公告。基金财产算帐公告于基金财产算帐陈述报中国证监会备 案后 5 个劳动日内由基金财产算帐小组进行公告，基金财产算帐小组应当将算帐 陈述登载在章程网站上，并将算帐陈述教导性公告登载在章程报刊上。   七、基金财产算帐账册及文献的保存   基金财产算帐账册及关联文献由基金托管东说念主保存不低于法律法例章程的最 低期限。          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）            第二十一部分       基金合同内容摘录      一、基金约束东说念主、基金托管东说念主、基金份额捏有东说念主的权利、义务      根据《基金法》、《运作办法》偏激他关联章程，基金约束东说念主的权利包括但 不限于：      （1）照章召募资金；      （2）自《基金合同》顺利之日起，根据法律法例和《基金合同》沉寂运用 并约束基金财产；      （3）依照《基金合同》收取基金约束费以及法律法例章程或中国证监会批 准的其他用度；      （4）销售基金份额；      （5）按照章程召集基金份额捏有东说念主大会；      （6）依据《基金合同》及关联法律章程监督基金托管东说念主，如合计基金托管 东说念主违犯了《基金合同》及国度关联法律章程，应呈报中国证监会和其他监管部门， 并遴选必要措施保护基金投资东说念主的利益；      （7）在基金托管东说念主更换时，提名新的基金托管东说念主；      （8）弃取、更换基金销售机构，对基金销售机构的联系步履进行监督和处 理；      （9）自行担任登记机构和/或寄予其他相宜条件的机构担任基金登记机构， 办理基金登记业务并取得《基金合同》章程的用度；      （10）依据《基金合同》及关联法律章程决定基金收益的分派决策；      （11）在《基金合同》约定的范围内，拒却或暂停受理申购与赎回苦求；      （12）依照法律法例为基金的利益对被投资公司控制鼓舞权利，为基金的 利益控制因基金财产投资于证券所产生的权利；      （13）在法律法例允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资、转 融通证券出借；      （14）以基金约束东说念主的口头，代表基金份额捏有东说念主的利益控制诉讼权利或 者实施其他法律步履；          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   （15）弃取、更换讼师事务所、管帐师事务所、证券/期货经纪商或其他为 基金提供服务的外部机构；   （16）在相宜关联法律法例和联系证券来回所及登记机构联系业务规则的 章程以及本基金合同的前提下，制订和调治关联基金认购、申购、赎回和非来回 过户等业务的规则；   （17）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他权利。   根据《基金法》、《运作办法》偏激他关联章程，基金约束东说念主的义务包括但 不限于：   （1）照章召募资金，办理或者寄予经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自《基金合同》顺利之日起，以老诚信用、严慎辛苦的原则约束和运 用基金财产；   （4）配备实足的具有专科履历的东说念主员进行基金投资分析、决策，以专科化 的策动方式约束和运作基金财产；   （5）建立健全里面风险胁制、监察与稽核、财务约束及东说念主事约束等轨制， 保证所约束的基金财产和基金约束东说念主的财产彼此沉寂，对所约束的不同基金分别 约束，分别记账，进行证券投资；   （6）除依据《基金法》、              《基金合同》偏激他关联章程外，不得利用基金财 产为我方及任何第三东说念主谋取利益，不得寄予第三东说念主运作基金财产；   （7）照章接受基金托管东说念主的监督；   （8）遴选适合合理的措施使筹画基金份额认购、申购和赎回对价的方法符 合《基金合同》等法律文献的章程，按关联章程筹画并公告基金净值信息，细则 基金份额申购、赎回对价，编制申购赎回清单；   （9）进行基金管帐核算并编制基金财务管帐陈述；   （10）编制季度陈述、中期陈述和年度陈述；   （11）严格按照《基金法》、《基金合同》偏激他关联章程，履行信息暴露 及陈述义务；          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   （12）保守基金营业私密，不知道基金投资打算、投资意向等。除《基金 法》、   《基金合同》偏激他关联章程另有章程外，在基金信息公开暴露前应予阴私， 不向他东说念主知道；   （13）按《基金合同》的约定细则基金收益分派决策，实时向基金份额捏 有东说念主分派基金收益；   （14）按章程受理申购与赎回苦求，实时、足额支付赎回对价；   （15）依据《基金法》、《基金合同》偏激他关联章程召集基金份额捏有东说念主 大会或配合基金托管东说念主、基金份额捏有东说念主照章召集基金份额捏有东说念主大会；   （16）按章程保存基金财产约束业务行动的管帐账册、报表、记录和其他 联系贵府不低于法律法例章程的最低期限；   （17）确保需要向基金投资东说念主提供的各项文献或贵府在章程时间发出，并 且保证投资东说念主梗概按照《基金合同》章程的时间和方式，随时查阅到与基金关联 的公开贵府，并在支付合理成本的条件下得到关联贵府的复印件；   （18）组织并参加基金财产算帐小组，参与基金财产的守护、清理、估价、 变现和分派；   （19）靠近结果、照章被根除或者被照章宣告歇业时，实时陈述中国证监 会并通告基金托管东说念主；   （20）因违犯《基金合同》导致基金财产的损失或损伤基金份额捏有东说念主合 法权益时，应当承担抵偿使命，其抵偿使命不因其退任而免除；   （21）监督基金托管东说念主按法律法例和《基金合同》章程履行我方的义务， 基金托管东说念主违犯《基金合同》变成基金财产损失机，基金约束东说念主应为基金份额捏 有东说念主利益向基金托管东说念主追偿；   （22）当基金约束东说念主将其义务寄予第三方处理时，应当对第三方处理关联 基金事务的步履承担使命；   （23）以基金约束东说念主口头，代表基金份额捏有东说念主利益控制诉讼权利或实施 其他法律步履；   （24）基金约束东说念主在召募期间未能达到基金的备案条件，                            《基金合同》弗成 顺利，基金约束东说念主承担通盘召募用度，将已召募资金并加计银行同期入款利息在 基金召募期终端后30日内退还基金认购东说念主；        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   （25）蔓延顺利的基金份额捏有东说念主大会的决议；   （26）建立并保存基金份额捏有东说念主名册；   （27）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他义务。   根据《基金法》、《运作办法》偏激他关联章程，基金托管东说念主的权利包括但 不限于：   （1）自《基金合同》顺利之日起，照章律法例和《基金合同》的章程安全 守护基金财产；   （2）依《基金合同》约定取得基金托管费以及法律法例章程或监管部门批 准的其他用度；   （3）监督基金约束东说念主对本基金的投资运作，如发现基金约束东说念主有违犯《基 金合同》及国度法律法例步履，对基金财产、其他当事东说念主的利益变成要害损失的 情形，应呈报中国证监会，并遴选必要措施保护基金投资东说念主的利益；   （4）根据联系市集规则，为基金开设证券账户、资金账户等投资所需账户， 为基金办理证券、期货来回资金算帐；   （5）提议召开或召集基金份额捏有东说念主大会；   （6）在基金约束东说念主更换时，提名新的基金约束东说念主；   （7）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他权利。   根据《基金法》、《运作办法》偏激他关联章程，基金托管东说念主的义务包括但 不限于：   （1）以老诚信用、辛苦尽责的原则捏有并安全守护基金财产；   （2）设立专门的基金托管部门，具有相宜要求的营业时势，配备实足的、 及格的熟识基金托管业务的专职东说念主员，负责基金财产托劳动宜；   （3）建立健全里面风险胁制、监察与稽核、财务约束及东说念主事约束等轨制， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东说念主自有财产以及不同的 基金财产彼此沉寂；对所托管的不同的基金分别建树账户，沉寂核算，分账约束， 保证不同基金之间在账户建树、资金划拨、账册记录等方面彼此沉寂；   （4）除依据《基金法》、              《基金合同》偏激他关联章程外，不得利用基金财          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 产为我方及任何第三东说念主谋取利益，不得寄予第三东说念主托管基金财产；      （5）守护由基金约束东说念主代表基金坚贞的与基金关联的要害合同及关联凭 证；      （6）按章程开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照《基 金合同》的约定，根据基金约束东说念主的投资指示，实时办理算帐、交割事宜；      （7）保守基金营业私密，除《基金法》、                        《基金合同》偏激他关联章程另有 章程外，在基金信息公开暴露前赐与阴私，不得向他东说念主知道；      （8）复核、审查基金约束东说念主筹画的基金钞票净值、基金份额净值、基金份 额申购、赎回对价及法律法例章程的联系内容；      （9）办理与基金托管业务行动关联的信息暴露事项；      （10）对基金财务管帐陈述、季度陈述、中期陈述和年度陈述出具主张， 说明基金约束东说念主在各蹙迫方面的运作是否严格按照《基金合同》的章程进行；如 果基金约束东说念主有未蔓延《基金合同》章程的步履，还应当说明基金托管东说念主是否采 取了适合的措施；      （11）保存基金托管业务行动的记录、账册、报表和其他联系贵府不低于 法律法例章程的最低期限；      （12）从基金约束东说念主或其寄予的登记机构处接纳并保存基金份额捏有东说念主名 册；      （13）按章程制作联系账册并与基金约束东说念主查对；      （14）依据基金约束东说念主的指示或关联章程向基金份额捏有东说念主支付基金收益 和赎回对价；      （15）依据《基金法》、《基金合同》偏激他关联章程，召集基金份额捏有 东说念主大会或配合基金约束东说念主、基金份额捏有东说念主照章召集基金份额捏有东说念主大会；      （16）按照法律法例和《基金合同》的章程监督基金约束东说念主的投资运作；      （17）参加基金财产算帐小组，参与基金财产的守护、清理、估价、变现 和分派；      （18）靠近结果、照章被根除或者被照章宣告歇业时，实时陈述中国证监 会，并通告基金约束东说念主；      （19）因违犯《基金合同》导致基金财产损失机，欢喜担抵偿使命，其赔          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 偿使命不因其退任而免除；      （20）按章程监督基金约束东说念主按法律法例和《基金合同》章程履行我方的 义务，基金约束东说念主因违犯《基金合同》变成基金财产损失机，应为基金份额捏有 东说念主利益向基金约束东说念主追偿；      （21）蔓延顺利的基金份额捏有东说念主大会的决议；      （22）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他义务。      根据《基金法》、《运作办法》偏激他关联章程，基金份额捏有东说念主的权利包 括但不限于：      （1）共享基金财产收益；      （2）参与分派算帐后的剩余基金财产；      （3）照章苦求赎回或转让其捏有的基金份额；      （4）按照章程要求召开基金份额捏有东说念主大会或者召集基金份额捏有东说念主大 会；      （5）出席或者委用代表出席基金份额捏有东说念主大会，对基金份额捏有东说念主大会 审议事项控制表决权；      （6）查阅或者复制公开暴露的基金信息贵府；      （7）监督基金约束东说念主的投资运作；      （8）对基金约束东说念主、基金托管东说念主、基金服务机构损伤其正当权益的步履依 法拿告状讼或仲裁；      （9）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他权利。      根据《基金法》、《运作办法》偏激他关联章程，基金份额捏有东说念主的义务包 括但不限于：      （1）矜重阅读并顺从《基金合同》、招募说明书等信息暴露文献；      （2）了解所投资基金家具，了解自身风险承受智商，自主判断基金的投资 价值，自主作念出投资决策，自行承担投资风险；      （3）和顺基金信息暴露，实时控制权利和履行义务；      （4）缴纳基金认购款项、申购和赎回对价及法律法例和《基金合同》所规         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 定的用度；   （5）在其捏有的基金份额范围内，承担基金亏蚀或者《基金合同》阻隔的 有限使命；   （6）不从事任何有损基金偏激他《基金合同》当事东说念主正当权益的行动；   （7）蔓延顺利的基金份额捏有东说念主大会的决议；   （8）返还在基金来回过程中因任何原因取得的不妥得利；   （9）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他义务。   二、基金份额捏有东说念主大会召集、议事及表决的轨范和规则   （一）基金份额捏有东说念主大会由基金份额捏有东说念主组成，基金份额捏有东说念主的合 法授权代表有权代表基金份额捏有东说念主出席会议并表决。基金份额捏有东说念主捏有的每 一基金份额领有对等的投票权。   本基金份额捏有东说念主大会不设日常机构。   （二）在本基金顺利召募并运作之后，如基金约束东说念主约束本基金的联结基 金的：   鉴于本基金和本基金的联结基金的联系性，联结基金的基金份额捏有东说念主可 以凭所捏有的联结基金份额出席或者委用代表出席本基金的基金份额捏有东说念主大 会并参与表决。在筹画参会份额和计票时，联结基金份额捏有东说念主捏有的享有表决 权的基金份额数和表决票数为：在本基金基金份额捏有东说念主大会的权益登记日，联 接基金捏有本基金份额的总和乘以该基金份额捏有东说念主所捏有的联结基金份额占 联结基金总份额的比例，筹画结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。   联结基金的基金约束东说念主不应以联结基金的口头代表联结基金的全体基金份 额捏有东说念主以本基金的基金份额捏有东说念主的身份控制表决权，但可接受联结基金的特 定基金份额捏有东说念主的寄赐与联结基金的基金份额捏有东说念主代理东说念主的身份出席本基 金的基金份额捏有东说念主大会并参与表决。   联结基金的基金约束东说念主代表联结基金的基金份额捏有东说念主提议召开或召集本 基金份额捏有东说念主大会的，须先衔命联结基金基金合同的约定召开联结基金的基金 份额捏有东说念主大会，联结基金的基金份额捏有东说念主大会决定提议召开或召集本基金份 额捏有东说念主大会的，由联结基金的基金约束东说念主代表联结基金的基金份额捏有东说念主提议 召开或召集本基金份额捏有东说念主大会。        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   （三）召开事由 律法例、《基金合同》或中国证监会另有章程的除外）：   （1）阻隔《基金合同》；   （2）更换基金约束东说念主；   （3）更换基金托管东说念主；   （4）调换基金运作方式；   （5）调治基金约束东说念主、基金托管东说念主的薪金尺度；   （6）变更基金类别；   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资方针、范围或策略；   （9）变更基金份额捏有东说念主大会轨范；   （10）基金约束东说念主或基金托管东说念主要求召开基金份额捏有东说念主大会；   （11）单独或所有捏有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份 额捏有东说念主（以基金约束东说念主收到提议当日的基金份额筹画，下同）就归拢事项书面 要求召开基金份额捏有东说念主大会；   （12）对基金合同当事东说念主权利和义务产生要害影响的其他事项；   （13）阻隔基金上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券来回所终 止上市的情形除外；   （14）法律法例、           《基金合同》或中国证监会章程的其他应当召开基金份额 捏有东说念主大会的事项。 无骨子性不利影响的情况下，以下情况可由基金约束东说念主和基金托管东说念主协商后修 改，不需召开基金份额捏有东说念主大会：   （1）法律法例要求增多的基金用度的收取；   （2）在法律法例和《基金合同》章程的范围内调治本基金的申购费率、调 低赎回费率或在对现有基金份额捏有东说念主利益无骨子性不利影响的前提下变更收 费方式；   （3）因相应的法律法例、深圳证券来回所或中国证券登记结算有限使命公        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 司的联系业务规则发生变动而应当对《基金合同》进行修改；   （4）在对基金份额捏有东说念主利益无骨子性不利影响的情况下，增多或减少份 额类别，或调治基金份额分类办法及规则；   （5）在对基金份额捏有东说念主利益无骨子性不利影响的情况下，基金约束东说念主经 与基金托管东说念主协商一致，调治基金收益的分派原则和支付方式；   （6）对《基金合同》的修改对基金份额捏有东说念主利益无骨子性不利影响或修 改不波及《基金合同》当事东说念主权利义务关系发生要害变化；   （7）在不违犯法律法例及对基金份额捏有东说念主利益无骨子性不利影响的前提 下，基金约束东说念主、联系证券来回所、登记机构、销售机构调治关联基金认购、申 购、赎回、来回、转托管、非来回过户等业务的规则；   （8）在法律法例章程或中国证监会许可的范围内且对基金份额捏有东说念主利益 无骨子性不利影响的前提下基金推出新业务或服务；   （9）按照法律法例和《基金合同》章程不需召开基金份额捏有东说念主大会的其 他情形。   （四）会议召集东说念主及召集方式 金约束东说念主召集。 提议书面提议。基金约束东说念主应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并 书面见告基金托管东说念主。基金约束东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起60 日内召开；基金约束东说念主决定不召集，基金托管东说念主仍合计有必要召开的，应当由基 金托管东说念主自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召开并见告基金约束东说念主，基 金约束东说念主应当配合。 求召开基金份额捏有东说念主大会，应当向基金约束东说念主提议书面提议。基金约束东说念主应当 自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面见告提议提议的基金份额捏 有东说念主代表和基金托管东说念主。基金约束东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起60 日内召开；基金约束东说念主决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金份         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 额捏有东说念主仍合计有必要召开的，应当向基金托管东说念主提议书面提议。基金托管东说念主应 当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面见告提议提议的基金份额 捏有东说念主代表和基金约束东说念主；基金托管东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 开基金份额捏有东说念主大会，而基金约束东说念主、基金托管东说念主都不召集的，单独或所有代 表基金份额10%以上（含10%）的基金份额捏有东说念主有权自行召集，并至少提前30 日报中国证监会备案。基金份额捏有东说念主照章自行召集基金份额捏有东说念主大会的，基 金约束东说念主、基金托管东说念主应当配合，不得袭击、搅扰。 益登记日。   （五）召开基金份额捏有东说念主大会的通告时间、通告内容、通告方式 告。基金份额捏有东说念主大瓦解知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时间、地点和会议方法；   （2）会议拟审议的事项、议事轨范和表决方式；   （3）有权出席基金份额捏有东说念主大会的基金份额捏有东说念主的权益登记日；   （4）授权寄予证明的内容要求（包括但不限于代理东说念主身份，代理权限和代 理有用期限等）、投递时间和地点；   （5）会务常设接洽东说念主姓名及接洽电话；   （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   （7）召集东说念主需要通告的其他事项。 中说明本次基金份额捏有东说念主大会所遴选的具体通信方式、寄予的公证机关偏激联 系方式和接洽东说念主、表决主张寄交的截止时间和收取方式。 决主张的计票进行监督；如召集东说念主为基金托管东说念主，则应另行书面通告基金约束东说念主 到指定地点对表决主张的计票进行监督；如召集东说念主为基金份额捏有东说念主，则应另行 书面通告基金约束东说念主和基金托管东说念主到指定地点对表决主张的计票进行监督。基金          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 约束东说念主或基金托管东说念主拒不派代表对表决主张的计票进行监督的，不影响表决主张 的计票效用。   （六）基金份额捏有东说念主出席会议的方式   基金份额捏有东说念主大会可通过现场开会方式或通信开会方式或法律法例或监 管机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集东说念主细则。 代表出席，现场开会时基金约束东说念主和基金托管东说念主的授权代表应当列席基金份额捏 有东说念主大会，基金约束东说念主或基金托管东说念主不派代表列席的，不影响表决效用。现场开 会同期相宜以下条件时，不错进行基金份额捏有东说念主大会议程：   （1）躬行出席会议者捏有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的寄予东说念主 捏有基金份额的凭证及寄予东说念主的代理投票授权寄予证明相宜法律法例、《基金合 同》和会议通告的章程，何况捏有基金份额的凭证与基金约束东说念主捏有的登记贵府 相符；   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日捏有基金份额的凭证炫耀， 有用的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）。若到会者在权益登记日代表的有用的基金份额少于本基金在权益登记日基 金总份额的二分之一，召集东说念主不错在原公告的基金份额捏有东说念主大会召开时间的3 个月以后、6个月以内，就原定审议事项再行召集基金份额捏有东说念主大会。再行召 集的基金份额捏有东说念主大会到会者在权益登记日代表的有用的基金份额应不少于 本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 方法或基金合同约定的其他方式在表决截止日以前投递至召集东说念主指定的地址或 系统。通信开会应以书面方式或基金合同约定的其他方式进行表决。   在同期相宜以下条件时，通信开会的方式视为有用：   （1）会议召集东说念主按《基金合同》约定公布会议通告后，在2个劳动日内连 续公布联系教导性公告；   （2）召集东说念主按基金合同约定通告基金托管东说念主（如果基金托管东说念主为召集东说念主， 则为基金约束东说念主）到指定地点对表决主张的计票进行监督。会议召集东说念主在基金托 管东说念主（如果基金托管东说念主为召集东说念主，则为基金约束东说念主）和公证机关的监督下按照会        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 议通告章程的方式收取基金份额捏有东说念主的表决主张；基金托管东说念主或基金约束东说念主经 通告不参加收取表决主张的，不影响表决效用；   （3）本东说念主径直出具表决主张或授权他东说念主代表出具表决主张的，基金份额捏 有东说念主所捏有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）；若本东说念主径直出具表决主张或授权他东说念主代表出具表决主张基金份额捏有东说念主所 捏有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东说念主不错在原公告 的基金份额捏有东说念主大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项再行 召集基金份额捏有东说念主大会。再行召集的基金份额捏有东说念主大会应当有代表三分之一 以上（含三分之一）基金份额的捏有东说念主径直出具表决主张或授权他东说念主代表出具表 决主张；   （4）上述第（3）项中径直出具表决主张的基金份额捏有东说念主或受托代表他 东说念主出具表决主张的代理东说念主，同期提交的捏有基金份额的凭证、受托出具表决主张 的代理东说念主出具的寄予东说念主捏有基金份额的凭证及寄予东说念主的代理投票授权寄予证明 相宜法律法例、《基金合同》和会议通告的章程，并与基金登记机构记录相符。 用其他非书面方式授权其代理东说念主出席基金份额捏有东说念主大会，具体方式在会议通告 中列明。 非现场方式相联结的方式召开基金份额捏有东说念主大会，会议轨范比照现场开会和通 讯方式开会的轨范进行。表决方式上，基金份额捏有东说念主也不错遴荐蚁集、电话或 其他方式进行表决，具体方式由会议召集东说念主细则并在会议通告中载明。   （七）议事内容与轨范   议事内容为关系基金份额捏有东说念主利益的要害事项，如《基金合同》的要害 修改、决定阻隔《基金合同》、更换基金约束东说念主、更换基金托管东说念主、与其他基金 合并、法律法例及《基金合同》章程的其他事项以及会议召集东说念主合计需提交基金 份额捏有东说念主大会研究的其他事项。   基金份额捏有东说念主大会的召集东说念主发出召蚁合议的通告后，对原有提案的修改 应当在基金份额捏有东说念主大会召开前实时公告。       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   基金份额捏有东说念主大会不得对未预先公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会   在现场开会的方式下，当先由大会主捏东说念主按照下列第（九）条章程轨范确 定和公布监票东说念主，然后由大会主捏东说念主宣读提案，经研究后进行表决，并形成大会 决议。大会主捏东说念主为基金约束东说念主授权出席会议的代表，在基金约束东说念主授权代表未 能主捏大会的情况下，由基金托管东说念主授权其出席会议的代表主捏；如果基金约束 东说念主授权代表和基金托管东说念主授权代表均未能主捏大会，则由出席大会的基金份额捏 有东说念主和代理东说念主所捏表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生又名基金份额 捏有东说念主算作该次基金份额捏有东说念主大会的主捏东说念主。基金约束东说念主和基金托管东说念主拒不出 席或主捏基金份额捏有东说念主大会，不影响基金份额捏有东说念主大会作出的决议的效用。   会议召集东说念主应当制作出席会议东说念主员的签名册。签名册载明参加会议东说念主员姓 名（或单元称号）、身份证明文献号码、捏有或代表有表决权的基金份额、寄予 东说念主姓名（或单元称号）和接洽方式等事项。   （2）通信开会   在通信开会的情况下，当先由召集东说念主提前30日公布提案，在所通告的表决 截止日历后2个劳动日内在公证机关监督下由召集东说念主统计通盘有用表决，在公证 机关监督下形成决议。   （八）表决   基金份额捏有东说念主所捏每份基金份额有一票表决权。   基金份额捏有东说念主大会决议分为一般决议和很是决议： 决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有用；除下列第2项所章程的须以 很是决议通过事项除外的其他事项均以一般决议的方式通过。 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除基金合同另有约定外， 调换基金运作方式、更换基金约束东说念主或者基金托管东说念主、阻隔《基金合同》、本基 金与其他基金合并，以很是决议通过方为有用。   基金份额捏有东说念主大会遴选记名方式进行投票表决。        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   遴选通信方式进行表决时，除非在计票时监督员及公证机关均合计有充分 的相背凭证证明，不然提交相宜会议通告中章程的阐发基金份额捏有东说念主身份文献 的表决视为有用出席的基金份额捏有东说念主，口头相宜会议通告章程的表决主张视为 有用表决，表决主张无极不清或彼此矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决 主张的基金份额捏有东说念主所代表的基金份额总和。   基金份额捏有东说念主大会的各项提案或归拢项提案内并排的各项议题应当分开 审议、逐项表决。   （九）计票   （1）如大会由基金约束东说念主或基金托管东说念主召集，基金份额捏有东说念主大会的主捏 东说念主应当在会议脱手后文告在出席会议的基金份额捏有东说念主和代理东说念主中选举两名基 金份额捏有东说念主代表与大会召集东说念主授权的又名监督员共同担任监票东说念主；如大会由基 金份额捏有东说念主自行召集或大会天然由基金约束东说念主或基金托管东说念主召集，可是基金管 理东说念主或基金托管东说念主未出席大会的，基金份额捏有东说念主大会的主捏东说念主应当在会议脱手 后文告在出席会议的基金份额捏有东说念主中选举三名基金份额捏有东说念主代表担任监票 东说念主。基金约束东说念主或基金托管东说念主不出席大会的，不影响计票的效用。   （2）监票东说念主应当在基金份额捏有东说念主表决后立即进行盘点并由大会主捏东说念主当 场公布计票结果。   （3）如果会议主捏东说念主或基金份额捏有东说念主或代理东说念主对于提交的表决结果有怀 疑，不错在文告表决结果后立即对所投票数要求进行再行盘点。监票东说念主应当进行 再行盘点，再行盘点以一次为限。再行盘点后，大会主捏东说念主应当就地公布再行清 点结果。   （4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金约束东说念主或基金托管东说念主拒不出席 大会的，不影响计票的效用。   在通信开会的情况下，计票方式为：由大会召集东说念主授权的两名监督员在基 金托管东说念主授权代表（若由基金托管东说念主召集，则为基金约束东说念主授权代表）的监督下 进行计票，并由公证机关对其计票过程赐与公证。基金约束东说念主或基金托管东说念主拒派 代表对表决主张的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   （十）顺利与公告   基金份额捏有东说念主大会的决议，召集东说念主应当自通过之日起5日内报中国证监会 备案。   基金份额捏有东说念主大会的决议自表决通过之日起顺利。   基金份额捏有东说念主大会决议自顺利之日起2日内在章程媒介上公告。如果遴荐 通信方式进行表决，在公告基金份额捏有东说念主大会决议时，必须将公文凭全文、公 证机构、公证员姓名等一同公告。   基金约束东说念主、基金托管东说念主和基金份额捏有东说念主应当蔓延顺利的基金份额捏有 东说念主大会的决议。顺利的基金份额捏有东说念主大会决议对全体基金份额捏有东说念主、基金管 理东说念主、基金托管东说念主均有约束力。   （十一）本部分对于基金份额捏有东说念主大会召开事由、召开条件、议事轨范、 表决条件等章程，但凡径直援用法律法例的部分，如将来法律法例修改导致联系 内容被取消或变更的，基金约束东说念主与基金托管东说念主协商一致并提前公告后，可径直 对本部天职容进行修改和调治，无需召开基金份额捏有东说念主大会审议。   三、基金合同的变更、阻隔与基金财产的算帐   （一）《基金合同》的变更 大会决议通过的事项的，应召开基金份额捏有东说念主大会决议通过。对于法律法例规 定和基金合同约定可不经基金份额捏有东说念主大会决议通过的事项，由基金约束东说念主和 基金托管东说念主同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 自决议顺利后2日内在章程媒介公告。   （二）《基金合同》的阻隔事由   有下列情形之一的，经履行联系轨范后，《基金合同》应当阻隔： 基金托管东说念主连系的；       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   （三）基金财产的算帐 成立基金财产算帐小组，基金约束东说念主组织基金财产算帐小组并在中国证监会的监 督下进行基金算帐。 管东说念主、相宜《中华东说念主民共和国证券法》章程的注册管帐师、讼师以及中国证监会 指定的东说念主员组成。基金财产算帐小组不错聘用必要的劳动主说念主员。 估价、变现和分派。基金财产算帐小组不错照章进行必要的民事行动。   （1）《基金合同》阻隔情形出当前，由基金财产算帐小组联合收受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐发；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作算帐陈述；   （5）聘用管帐师事务所对算帐陈述进行外部审计，聘用讼师事务所对算帐 陈述出具法律主张书；   （6）将算帐陈述报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。 而弗成实时变现的，算帐期限相应顺延。   （四）算帐用度   算帐用度是指基金财产算帐小组在进行基金算帐过程中发生的系数合理费 用，算帐用度由基金财产算帐小组优先从基金财产中支付。   （五）基金财产算帐剩余钞票的分派   依据基金财产算帐的分派决策，将基金财产算帐后的通盘剩余钞票扣除基 金财产算帐用度、缴纳所欠税款并返璧基金债务后，按基金份额捏有东说念主捏有的基 金份额比例进行分派。   （六）基金财产算帐的公告   算帐过程中的关联要害事项须实时公告；基金财产算帐陈述经相宜《中华        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 东说念主民共和国证券法》章程的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律主张书后 报中国证监会备案并公告。基金财产算帐公告于基金财产算帐陈述报中国证监会 备案后5个劳动日内由基金财产算帐小组进行公告，基金财产算帐小组应当将清 算陈述登载在章程网站上，并将算帐陈述教导性公告登载在章程报刊上。   （七）基金财产算帐账册及文献的保存   基金财产算帐账册及关联文献由基金托管东说念主保存不低于法律法例章程的最 低期限。   四、争议的处理   各方当事东说念主同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》关联的一切 争议，应经友好协商处罚，如经友好协商未能处罚的，则任何一方有权将争议提 交上海国外经济贸易仲裁委员会，按照该会届时有用的仲裁规则进行仲裁，仲裁 的地点在上海，仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事东说念主均具有约束力，仲裁用度 由败诉方承担。   争议处理期间，基金合同当事东说念主应坚守各自的职责，链接诚挚、辛苦、尽 责地履行基金合同章程的义务，珍摄基金份额捏有东说念主的正当权益。   《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目的，不含港澳台地区法律） 统治。   五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式   《基金合同》可印制成册，供投资东说念主在基金约束东说念主、基金托管东说念主、销售机 构的办公时势和营业时势查阅。        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）           第二十二部分         托管契约内容摘录  一、基金托管契约当事东说念主  （一）基金约束东说念主  称号：国泰基金约束有限公司  住所：中国（上海）解放贸易试验区浦东正途 1200 号 2 层 225 室  法定代表东说念主: 周向勇  成立时间：1998 年 3 月 5 日  批准设立机关：中国证监会  批准设立文号：证监基字【1998】5 号  组织方法：有限使命公司  注册成本：壹亿壹仟万元东说念主民币  策动范围：基金设立、基金业务约束，及中国证监会批准的其他业务  存续期间：捏续策动  （二）基金托管东说念主  称号：中信建投证券股份有限公司  注册地址：北京市向阳区安立路 66 号 4 号楼  法定代表东说念主：刘成  成立日历：2005 年 11 月 02 日  批准设立机关和批准设立文号：证监会、证监机构字[2005]112 号  基金托管业务批准文号：证监许可【2015】219 号  组织方法：股份有限公司  注册成本：东说念主民币 775669.4797 万元  存续期间：捏续策动  二、基金托管东说念主对基金约束东说念主的业务监督和核查  （一）基金托管东说念主对基金约束东说念主的投资步履控制监督权 资范围、投资对象进行监督。本基金将投资于以下金融用具：  本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地终端投资方针，         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 本基金可少量投资于非标的指数成份股（包括主板、创业板偏激他中国证监会允 许基金投资的股票、存托凭证、其他港股通标的股票）、债券（包括国债、央行 单据、金融债、企业债、公司债、公拓荒行的次级债、场合政府债券、政府支捏 机构债券、中期单据、可调换债券（含分离来回可转债）、可交换债券、短期融 资券、超短期融资券等）、债券回购、钞票支捏证券、同行存单、银行入款、股 指期货、货币市集用具以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融用具 （但须相宜中国证监会联系章程）。   本基金将根据法律法例的章程参与融资和转融通证券出借业务。   基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的钞票 比例不低于非现款基金钞票的 80%且不低于基金钞票净值的 90%，因法律法例 的章程而受限定的情形除外。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限定，基 金约束东说念主在履行适合轨范后，不错相应调治本基金的投资范围和投资比例章程。 资比例进行监督：   （1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的钞票比例不低于非现款 基金钞票的 80%且不低于基金钞票净值的 90%，因法律法例的章程而受限定的 情形除外；   （2）本基金投资于归拢原始权益东说念主的种种钞票支捏证券的比例，不得向上 基金钞票净值的 10%；   （3）本基金捏有的通盘钞票支捏证券，其市值不得向上基金钞票净值的   （4）本基金捏有的归拢（指归拢信用级别）钞票支捏证券的比例，不得超 过该钞票支捏证券畛域的 10%；   （5）本基金约束东说念主约束的通盘基金投资于归拢原始权益东说念主的种种钞票支捏 证券，不得向上其种种钞票支捏证券所有畛域的 10%；   （6）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的钞票支捏证 券。基金捏有钞票支捏证券期间，如果其信用等第下降、不再相宜投资尺度，应 在评级陈述发布之日起 3 个月内赐与通盘卖出；        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   （7）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不向上本基金的总 钞票，本基金所申报的股票数目不向上拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （8）本基金插足寰宇银行间同行市集进行债券回购的资金余额不得向上基 金钞票净值的 40%，插足寰宇银行间同行市集进行债券回购的最持久限为 1 年， 债券回购到期后不得缓期；   （9）本基金参与股指期货来回，顺从以下投资限定： 金钞票净值的 10%；在职何来回日日终，捏有的买入股指期货合约价值与有价证 券市值之和，不得向上基金钞票净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不 含到期日在一年以内的政府债券）、钞票支捏证券、买入返售金融钞票（不含质 押式回购）等； 捏有的股票总市值的 20%； 筹画）应当相宜基金合同对于股票投资比例的关联约定； 不得向上上一来回日基金钞票净值的 20%； 不低于来回保证金一倍的现款；   （10）本基金钞票总值不向上基金钞票净值的 140%；   （11）本基金参与融资的，每个来回日日终，本基金捏有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得向上基金钞票净值的 95%；   （12）本基金参与转融通证券出借业务的，顺从以下投资限定： 出借期限在 10 个来回日以上的出借证券，纳入《流动性风险约束章程》所述流 动性受限证券的范围；         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 均筹画； 素甚而基金投资不相宜上述比例限定的，基金约束东说念主不得新增出借业务；   （13）本基金与私募类证券资管家具及中国证监会认定的其他主体为来回对 手开展逆回购来回的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围 保捏一致；   （14）本基金主动投资于流动性受限钞票的市值所有不得向上基金钞票净值 的 15%；因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金畛域变动等基金约束东说念主之外 的因素甚而基金不相宜该比例限定的，基金约束东说念主不得主动新增流动性受限钞票 的投资；   （15）本基金投资存托凭证的比例限定依照境内上市来回的股票蔓延，与境 内上市来回的股票合并筹画；   （16）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他投资限定。   除上述第（6）、（12）、（13）、（14）项另有约定外，因证券/期货市集波动、 证券刊行东说念主合并、基金畛域变动、标的指数成份股调治、标的指数成份股流动性 限定、港股通额度不及等基金约束东说念主之外的因素甚而基金投资比例不相宜上述规 定投资比例的，基金约束东说念主应当在联系证券可来回的 10 个来回日内进行调治， 但中国证监会章程的非凡情形除外。法律法例另有章程时，从其章程。   基金约束东说念主应当自基金合同顺利之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的关联约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当相宜 基金合同的约定。基金托管东说念主对基金投资的监督与查验自基金合同顺利之日起开 始。   法律法例或监管部门取消或变更上述限定，如适用于本基金，基金约束东说念主在 履行适合轨范后，则本基金投资不再受联系限定或按变更后的章程蔓延，无需召 开基金份额捏有东说念主大会审议。 圮绝步履进行监督：   为珍摄基金份额捏有东说念主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行动：       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   （1）承销证券；   （2）违犯章程向他东说念主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽使命的投资；   （4）买卖其他基金份额，可是中国证监会另有章程的除外；   （5）向其基金约束东说念主、基金托管东说念主出资；   （6）从事内幕来回、主宰证券来回价钱偏激他不刚直的证券来回行动；   （7）法律、行政法例和中国证监会章程圮绝的其他行动。   法律、行政法例或监管部门取消或变更上述限定，如适用于本基金，基金管 理东说念主在履行适合轨范后，则本基金投资不再受联系限定或以变更后的限定为准， 无需召开基金份额捏有东说念主大会审议。 资限定进行监督：   基金约束东说念主运用基金财产买卖基金约束东说念主、基金托管东说念主偏激控股鼓舞、履行 胁制东说念主或者与其有要害横蛮关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他要害关联来回的，应当相宜基金的投资方针和投资策略，遵照基金份 额捏有东说念主利益优先原则，驻防利益冲破，建立健全里面审批机制和评估机制，按 照市集自制合理价钱蔓延，联系来回必须预先得到基金托管东说念主的同意，并按法律 法例赐与暴露。要害关联来回应提交基金约束东说念主董事会审议，并经过三分之二以 上的沉寂董事通过。基金约束东说念主董事会应至少每半年对关联来回事项进行审查。   根据法律法例关联基金从事关联来回的章程，基金约束东说念主和基金托管东说念主应事 先彼此提供与本机构有控股关系的鼓舞或与本机构有其他要害横蛮关系的公司 名单偏激更新，加盖公章并书面提交，并确保所提供名单简直切性、完好性、全 面性。名单变更后基金约束东说念主应实时发送基金托管东说念主，名单变更时间以基金约束 东说念主收到基金托管东说念主回函阐发的时间为准。如果基金托管东说念主在运作中严格遵照了监 督经由，基金约束东说念主仍违纪进行来回，并变成基金钞票损失的，由基金约束东说念主承 担使命，基金托管东说念主不承担任何损结怨使命。 与银行间债券市集进行监督：   （1）基金托管东说念主依据关联法律法例的章程和基金合同的约定对于基金约束         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 东说念主参与银行间债券市集来回时靠近的来回敌手资信风险进行监督。     基金约束东说念主应在基金投资运作之前向基金托管东说念主提供相宜法律法例及行业 尺度的银行间债券市集来回敌手的名单，并按照审慎的风险胁制原则在该名单中 约定各来回敌手所适用的来回结算方式。基金托管东说念主在收到名单后 2 个劳动日内 回函阐发收到该名单。基金约束东说念主应如期或不如期对银行间债券市集现券及回购 来回敌手的名单进行更新，名单中增多或减少银行间债券市集来回敌手时须实时 通告基金托管东说念主，基金托管东说念主于 2 个劳动日内回函阐发收到后，对名单进行更新。 基金约束东说念主收到基金托管东说念主书面阐发后，被阐发调治的名单脱手顺利，新名单生 效前已与本次剔除的来回敌手所进行但尚未结算的来回，仍应按照两边原定契约 进行结算。     如果基金托管东说念主发现基金约束东说念主与不在名单内的银行间债券市集来回敌手 进行来回，应实时提醒基金约束东说念主根除来回，经提醒后基金约束东说念主仍蔓延来回并 变成基金钞票损失的，基金托管东说念主不承担使命。     （2）基金托管东说念主对于基金约束东说念主参与银行间债券市集来回的来回方式的控 制     基金约束东说念主在银行间债券市集进行现券买卖和回购来回时，需按来回敌手名 单中约定的该来回敌手所适用的来回结算方式进行来回。如果基金托管东说念主发现基 金约束东说念主莫得按照预先约定的成心于信用风险胁制的来回方式进行来回时，基金 托管东说念主应实时提醒基金约束东说念主与来回敌手再行细则来回方式，经提醒后仍未改正 并变成基金钞票损失的，基金托管东说念主不承担使命。     （3）基金约束东说念主有使命胁制来回敌手的资信风险     基金约束东说念主按银行间债券市集的来回规则进行来回，并负责处罚因来回敌手 不履行合同而变成的纠纷及损失。若未践约的来回敌手在基金约束东说念主细则的时间 内仍未承担负约使命偏激他联系法律使命的，基金约束东说念主不错对相应损失先行予 以承担，然后再向联系来回敌手追偿。基金托管东说念主根据银行间债券市集成交单对 合同履行情况进行监督。如基金托管东说念主过后发现基金约束东说念主莫得按照预先约定的 来回敌手进行来回时，基金托管东说念主应实时提醒基金约束东说念主，基金托管东说念主不承担由 此变成的任何损结怨使命。       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   （1）基金投资蛊惑受限证券，应顺从《对于基金投资非公拓荒行股票等流 通受限证券关联问题的通告》等关联法律法例章程。蛊惑受限证券指由《上市公 司证券刊行约束办法》轨范的非公拓荒行股票、公拓荒行股票网下配售部分等在 刊行时明确一如期限锁如期的可来回证券,不包括由于发布要害音问或其他原因 而临时停牌的证券、已刊行未上市证券、回购来回中的质押券等蛊惑受限证券。   （2）基金约束东说念主应在基金初度投资蛊惑受限证券前，向基金托管东说念主提供经 基金约束东说念主董事会批准的关联基金投资蛊惑受限证券的投资决策经由、风险胁制 轨制。基金投资非公拓荒行股票，基金约束东说念主还应提供基金约束东说念主董事会批准的 流动性风险处置预案。上述贵府应包括但不限于基金投资蛊惑受限证券的投资额 度和投资比例胁制情况。   基金约束东说念主应至少于初度蔓延投资指示之前 2 个劳动日将上述贵府书面发 至基金托管东说念主，保证基金托管东说念主有实足的时间进行审核。基金托管东说念主应在收到上 述贵府后 2 个劳动日内，以书面或其他两边认同的方式阐发收到上述贵府。   （3）基金投资蛊惑受限证券前，基金约束东说念主应向基金托管东说念主提供相宜法律 法例要求的关联必要书面信息。基金约束东说念主应保证上述信息简直切、完好，并应 至少于拟蔓延投资指示前将上述信息书面发至基金托管东说念主,保证基金托管东说念主有足 够的时间进行审核。   （4）基金托管东说念主草率基金约束东说念主提供的关联书面信息进行审核，基金托管 东说念主合计上述贵府可能导致基金出现风险的，有权要求基金约束东说念主在投资蛊惑受限 证券前就该风险的摒除或驻防措施进行补充书面说明，不然，基金托管东说念主有权拒 绝蔓延关联指示。因拒却蔓延该指示变成基金财产损失的，基金托管东说念主不承担任 何使命，并有权陈述中国证监会。   如基金约束东说念主和基金托管东说念主无法达成一致，应实时上报中国证监会请求解 决。如果基金托管东说念主切实履行监督职责，则不承担任何使命。如果基金托管东说念主没 有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管东说念主欢喜担相应使命。   （1）基金约束东说念主约束的基金在投资中期单据前，基金约束东说念主须根据法律、 法例、监管部门的章程，制定严格的对于投资中期单据的风险胁制轨制和流动性 风险处置预案，并书面提供给基金托管东说念主，基金托管东说念主依据上述文献对基金约束       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 东说念主投资中期单据的额度和比例进行监督。   （2）如改日关联监管部门发布的法律法例对质券投资基金投资中期单据另 有章程的，从其约定。 弃取入款银行进行监督：   基金投资银行如期入款的，基金约束东说念主应根据法律法例的章程及基金合同的 约定，细则相宜条件的系数入款银行的名单，并实时提供给基金托管东说念主，基金托 管东说念主应据以对基金投资银行入款的来回敌手是否相宜关联章程进行监督。   本基金投资银行入款应相宜如下章程：   （1）基金约束东说念主、基金托管东说念主应当与入款银行建立如期对账机制，确保基 金银行入款业务账目及核算简直切、准确。   （2）基金约束东说念主与基金托管东说念主应根据联系章程，就本基金银行入款业务另 行坚贞书面契约，明确两边在联系契约签署、账户开设与约束、投资指示传达与 蔓延、资金划拨、账目查对、到期兑付、文献守护以及入款证实书的开立、传递、 守护等经由中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额捏有 东说念主的正当权益。   （3）基金托管东说念主应加强对基金银行入款业务的监督与核查，严格审查、复 核联系契约、账户贵府、投资指示、入款证实书等关联文献，切实履行托管职责。   （4）基金约束东说念主与基金托管东说念主在开展基金入款业务时，应严格顺从《基金 法》、   《运作办法》等关联法律法例，以及国度关联账户约束、利率约束、支付结 算等的各项章程。   基金托管东说念主对基金约束东说念主弃取入款银行的监督应依据基金约束东说念主向基金托 管东说念主提供的相宜条件的入款银行的名单蔓延，如基金托管东说念主发现基金约束东说念主将基 金钞票投资于该名单之外的入款银行，有权拒却蔓延。该名单如有变更，基金管 理东说念主应在启用新名单前提前 2 个劳动日将新名单发送给基金托管东说念主。 备期间系统和专科东说念主员，制定科学合理的投资策略和风险约束轨制，完善业务流 程，有用驻防和胁制风险。基金托管东说念主将对基金参与出借业务进行监督和复核。   （二）基金托管东说念主对基金约束东说念主业务进行监督和核查的关联措施         国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 净值筹画、基金份额净值筹画、应收资金到账、基金用度开支及收入细则、基金 收益分派、联系信息暴露、基金宣传推介材料中登载基金事迹发扬数据等进行监 督和核查。 合同、本契约偏激他关联章程时，应实时以书面方法通告基金约束东说念主限期纠正， 基金约束东说念主收到通告后应不才一个劳动日实时查对，并以书面方法向基金托管东说念主 发出回函，进行解释或举证。 改正。基金约束东说念主对基金托管东说念主通告的违纪事项未能在限期内纠正的，基金托管 东说念主应陈述中国证监会。 基金合同约定的，应当拒却蔓延，立即通告基金约束东说念主。 行政法例和其他关联章程，或者违犯基金合同约定的，应当立即通告基金约束东说念主， 并实时向中国证监会陈述，基金约束东说念主应照章承担相应使命。 间内恢复基金托管东说念主并改正，就基金托管东说念主的疑义进行解释或举证，对基金托管 东说念主按照法例要求需向中国证监会报送基金监督陈述的，基金约束东说念主应积极配合提 供联系数据贵府和轨制等。 同期通告基金约束东说念主限期纠正。 督权，或遴选拖延、讹诈等技能妨碍基金托管东说念主进行有用监督，情节严重或经基 金托管东说念主提议告诫仍不改正的，基金托管东说念主应陈述中国证监会。 恐怖融资、扩散融资等坐法积恶行动；主动配合基金托管东说念主客户身份识别与称职 看望，提供确切、准确、完好客户贵府，顺从基金托管东说念主反洗钱与反恐怖融资相 关约束章程。对具备合理意义怀疑涉嫌洗钱、恐怖融资的客户，基金托管东说念主将按       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 照中国东说念主民银行反洗钱监管章程遴选必要管控措施。   三、基金约束东说念主对基金托管东说念主的业务核查   （一）基金约束东说念主对基金托管东说念主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括 但不限于基金托管东说念主安全守护基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等 投资所需账户、复核基金约束东说念主筹画的基金钞票净值和基金份额净值、根据基金 约束东说念主指示办理算帐交收、联系信息暴露和监督基金投资运作等步履。   （二）基金约束东说念主发现基金托管东说念主私自挪用基金财产、未对基金财产实行分 账约束、未蔓延或无故蔓延蔓延基金约束东说念主资金划拨指示、知道基金投资信息等 违犯《基金法》、基金合同、本契约偏激他关联章程时，基金约束东说念主应实时以书 面方法通告基金托管东说念主限期纠正，基金托管东说念主收到通告后应实时查对阐发并以书 面方法向基金约束东说念主发出回函。在限期内，基金约束东说念主有权随时对通告县项进行 复查，督促基金托管东说念主改正，并予协助配合。基金托管东说念主对基金约束东说念主通告的违 规事项未能在限期内纠正或未在合理期限内阐发的，基金约束东说念主应陈述中国证监 会。基金约束东说念主有义务要求基金托管东说念主抵偿基金因此所遭受的损失。   （三）基金约束东说念主发现基金托管东说念主有要害违纪步履，应立即陈述中国证监会， 同期通告基金托管东说念主限期纠正。   （四）基金托管东说念主应积极配合基金约束东说念主的核查步履，包括但不限于：提交 联系贵府以供基金约束东说念主核查托管财产的完好性和确切性，在章程时间内恢复基 金约束东说念主并改正。   （五）基金托管东说念主无刚直意义，拒却、袭击基金约束东说念主根据本契约章程控制 监督权，或遴选拖延、讹诈等技能妨碍基金约束东说念主进行有用监督，情节严重或经 基金约束东说念主提议告诫仍不改正的，基金约束东说念主应陈述中国证监会。   四、基金财产守护   （一）基金财产守护的原则 契约约定及基金约束东说念主的刚直指示外，不得自交运用、刑事使命、分派基金的任何财 产。          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 他业务和其他基金的托管业求实行严格的分账约束，确保基金财产的完好与独 立。 基金财产，如有非凡情况两边可另行协商处罚。 基金钞票。   （二）召募资金的验资 理东说念主或基金约束东说念主寄予的登记机构开立并约束。 金额、基金份额捏有东说念主东说念主数相宜《基金法》、                    《运作办法》等关联章程后，基金管 理东说念主应将召募的属于本基金财产的通盘资金划入基金托管东说念主为本基金开立的资 产托管专户中，基金托管东说念主在收到资金当日出具阐发文献。同期，基金约束东说念主应 聘用相宜《中华东说念主民共和国证券法》章程的管帐师事务所进行验资，出具验资报 告，出具的验资陈述应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册管帐师署名有 效。 理退款事宜。   （三）基金的托管账户的开立和约束 指示办理资金收付。 管东说念主和基金约束东说念主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用基 金的任何账户进行本基金业务除外的行动。 构的关联章程。   （四）基金证券账户与证券来回资金账户的开设和约束       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 使命公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。 分公司/深圳分公司开立基金证券来回资金账户，用于证券算帐。 管东说念主和基金约束东说念主不得出借和未经对方同意私自转让基金的任何证券账户；亦不 得使用基金的任何账户进行本基金业务除外的行动。   （五）债券托管账户的开立和约束 行间同行拆借市集的来回履历，并代表基金进行来回；基金托管东说念主负责以基金的 口头在中央国债登记结算有限使命公司开设银行间债券市集债券托管账户，并由 基金托管东说念主负责基金的债券的后台匹配及资金的算帐。 场回购主契约，原来由基金托管东说念主守护，基金约束东说念主保存副本。   （六）其他账户的开设和约束   在本契约顺利之后，本基金被允许从事相宜法律法例章程和基金合同约定的 其他投资品种的投资业务时，如果波及联系账户的开设和使用，由基金约束东说念主协 助托管东说念主根据关联法律法例的章程和基金合同的约定，开立关联账户。该账户按 关联规则使用并约束。   （七）基金财产投资的关联什物证券、银行如期入款存单等有价凭证的守护   基金财产投资的关联什物证券由基金托管东说念主存放于基金托管东说念主的守护库；其 中什物证券也可存入中央国债登记结算有限使命公司或中国证券登记结算有限 使命公司上海分公司/深圳分公司或单据营业中心的代守护库。什物证券的购买 和转让，由基金托管东说念主根据基金约束东说念主的指示办理。属于基金托管东说念主胁制下的实 物证券在基金托管东说念主守护期间的损坏、灭失，由此产生的使命应由基金托管东说念主承 担。基金托管东说念主对基金托管东说念主除外机构履行有用胁制的证券不承担守护使命。   （八）与基金财产关联的要害合同的守护   与基金财产关联的要害合同的签署，由基金约束东说念主负责。由基金约束东说念主代表 基金签署的与基金关联的要害合同的原件分别应由基金托管东说念主、基金约束东说念主保 管。基金约束东说念主在代表基金签署与基金关联的要害合同期应保证基金一方捏有两        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 份以上的原来原件，以便基金约束东说念主和基金托管东说念主至少各捏有一份原来的原件。 基金约束东说念主在合同签署后 30 个劳动日内通过专东说念主投递、挂号邮寄等安全方式将 合同投递基金托管东说念主处。合同应存放于基金约束东说念主和基金托管东说念主各自文献守护部 门不低于法律法例章程的最低期限。对于无法取得二份以上的原来的，基金约束 东说念主应向基金托管东说念主提供加盖授权业务章的合同传真件，未经两边协商或未在合同 约定范围内，合同原件不得转动，由基金约束东说念主守护。   五、基金钞票净值筹画和管帐核算   （一）基金钞票净值的筹画、复核的时间和轨范 是按照每个劳动日闭市后，基金钞票净值除以当日基金份额的余额数目筹画。基 金份额净值的筹画保留到极少点后 4 位，极少点后第 5 位四舍五入。基金约束东说念主 不错设立大额赎回情形下的净值精度救急调治机制。国度另有章程的，从其章程。 或基金合同的章程暂停估值时除外。估值原则应相宜基金合同、《证券投资基金 管帐核算办法》偏激他法律、法例的章程。基金钞票净值和基金份额净值由基金 约束东说念主负责筹画，基金托管东说念主复核。基金约束东说念主应于每个劳动日来回终端后筹画 当日的基金份额净值并以两边认同的方式发送给基金托管东说念主。基金托管东说念主对净值 筹画结果复核后以两边认同的方式发送给基金约束东说念主，由基金约束东说念主按约定对基 金净值赐与公布。 审查基金约束东说念主筹画的基金钞票净值。因此，本基金的管帐使命方是基金约束东说念主， 就与本基金关联的管帐问题，如经联系各方在对等基础上充分研究后，仍无法达 成一致的主张，按照基金约束东说念主对基金净值信息的筹画结果对外赐与公布。   （二）基金钞票估值方法   基金所领有的股票、债券、钞票支捏证券、股指期货合约、银行入款本息、 应收款项、其它投资等钞票及欠债。   （1）证券来回所上市的有价证券的估值       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 市价（收盘价）估值；估值日无来回的，且最近来回日后经济环境未发生要害变 化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的要害事件的，以最近来回日的市价（收 盘价）估值；如最近来回日后经济环境发生了要害变化或证券刊行机构发生影响 证券价钱的要害事件的，可参考雷同投资品种的现行市价及要害变化因素，调治 最近来回市价，细则公允价钱。 估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。 值机构提供的相应品种当日的独一估值净价或推选估值净价进行估值。 来回所上市实行全价来回的债券（可转债除外），中式第三方估值机构提供的估 值全价减去估值全价中所含的债券（税后）应收利息得到的净价进行估值。 来回所市集挂牌转让的钞票支捏证券，遴荐估值期间细则公允价值。在估值期间 难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 况下，应以活跃市集上未经调治的报价算作估值日的公允价值；对于活跃市集报 价未能代表估值日公允价值的情况下，草率市集报价进行调治以阐发估值日的公 允价值；对于不存在市集行动或市集行动很少的情况下，应遴荐估值期间细则其 公允价值，在估值期间难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。   （2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： 归拢股票的估值方法估值；该日无来回的，以最近一日的市价（收盘价）估值。 值期间难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 初度公拓荒行股票时公司鼓舞公拓荒售股份、通过大批来回取得的带限售期的股 票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购来回中的质押券等蛊惑受限股票，按监        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 管机构或行业协会关联章程细则公允价值。   （3）对寰宇银行间市集上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提 供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照 第三方估值机构提供的相应品种当日的独一估值净价或推选估值净价估值。对于 含投资东说念主回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未控制回售权的 按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行间市集未上市，且第三方估值机构 未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级市集利率不存在炫耀各异，未上市期 间市集利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。   （4）归拢股票或债券同期在两个或两个以上市集来回的，按股票或债券所 处的市集分别估值。   （5）入款的估值方法   捏有的银行如期入款或通告入款以本金列示，按契约或合同利率逐日阐发利 息收入。   （6）因捏有股票而享有的配股权，遴荐估值期间细则公允价值，在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。   （7）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当 日无结算价的，且最近来回日后经济环境未发生要害变化的，遴荐最近来回日结 算价估值。国度有最新章程的，按其章程进行估值。   （8）本基金参与转融通证券出借业务的，按照联系法律法例和行业协会的 联系章程进行估值。   （9）估值波及到港币等主要货币对东说念主民币汇率的，应当以基金估值日中国 东说念主民银行或其授权机构公布的东说念主民币汇率中间价为准。   （10）对于按照中国法律法例和基金投资所在地的法律法例章程应缴纳的各 项税金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收章程调治或其他原因 导致基金履行交征税金与估算的应交税金有各异的，基金将在联系税金调治日或 履行支付日进行相应的管帐处理。   （11）本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市来回的股票蔓延，国度 有最新章程的，按其章程进行估值。   （12）如有可信凭证标明按上述方法进行估值弗成客不雅反馈其公允价值的，       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 基金约束东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反馈公允价值的价钱估 值。   （13）联系法律法例以及监管部门有强制章程的，从其章程。如有新增事项， 按国度最新章程估值。   如基金约束东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违犯基金合同订明的估值方法、程 序及联系法律法例的章程或者未能充分珍摄基金份额捏有东说念主利益时，应立即通告 对方，共同查明原因，两边协商处罚。   根据关联法律法例，基金钞票净值筹画和基金管帐核算的义务由基金约束东说念主 承担。本基金的基金管帐使命方由基金约束东说念主担任，因此，就与本基金关联的会 计问题，如经联系各方在对等基础上充分研究后，仍无法达成一致的主张，按照 基金约束东说念主对基金净值信息的筹画结果对外赐与公布。   （三）估值差错处理 东说念主对不应由其承担的使命，有权向罪过东说念主追偿。 阐发后公告的，由此变成的投资东说念主或基金的损失，应根据法律法例的章程对投资 东说念主或基金支付抵偿金，就履行向投资东说念主或基金支付的抵偿金额，由基金约束东说念主与 基金托管东说念主按照约束费率和托管费率的比例各自承担相应的使命。 施后仍弗成发现该谬误，进而导致基金钞票净值、基金份额净值筹画谬误变成投 资东说念主或基金的损失，以及由此变成以后来回日基金钞票净值、基金份额净值筹画 顺延谬误而引起的投资东说念主或基金的损失，由提供谬误信息确当事东说念主一方负责赔 偿。 构发送的数据谬误或由于其他不可抗力原因，基金约束东说念主和基金托管东说念主天然还是 遴选必要、适合、合理的措施进行查验，可是未能发现该谬误而变成的基金钞票 估值谬误，基金约束东说念主、基金托管东说念主免除抵偿使命。但基金约束东说念主、基金托管东说念主 应当积极遴选必要的措施削弱或摒除由此变成的影响。        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 联系各方应本着辛苦尽责的立场再行筹画查对，如果临了仍无法达成一致，应以 基金约束东说念主的筹画结果为准对外公布，由此变成的损失由基金约束东说念主承担抵偿责 任，基金托管东说念主不负抵偿使命。   （四）基金账册的建立 一记账方法和管帐处理原则，分别独随即建树、登录和守护本基金的全套账册， 对子系各方各自的账册如期进行查对，彼此监督，以保证基金钞票的安全。若双 方对管帐处理方法存在分歧，应以基金约束东说念主的处理方法为准。 实时查明原因并纠正，保证联系各方平行登录的账册记录完全相符。若当日查对 不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金钞票净值的筹画和公告的，以基 金约束东说念主的账册为准。   （五）基金招募说明书、如期陈述的编制和复核 的编制，应于每月晦了后 5 个劳动日内完成。    《基金合同》顺利后，基金招募说明书的信息发生要害变更的，基金约束 东说念主应当在三个劳动日内，更新基金招募说明书并登载在章程网站上；基金招募说 明书其他信息发生变更的，基金约束东说念主至少每年更新一次。基金阻隔运作的，基 金约束东说念主不再更新基金招募说明书。基金约束东说念主在季度终端之日起 15 个劳动日 内完成季度陈述编制并公告；在上半年终端之日起两个月内完成中期陈述编制并 公告；在每年终端之日起三个月内完成年度陈述编制并公告。 金托管东说念主应当在收到陈述之日起 2 个劳动日内完成月度报表的复核；在收到陈述 之日起 7 个劳动日内完成基金季度陈述的复核；在收到陈述之日起 20 日内完成 基金中期陈述的复核；在收到陈述之日起 30 日内完成基金年度陈述的复核。基 金托管东说念主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金约束东说念主和基金托管东说念主 应共同查明原因，进行调治，调治以国度关联章程为准。 出具加盖托管核算业务章的复核主张书，联系各方各自留存一份。          国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 毕后，需盖印阐发或出具相应的复核阐发书，以备有权机构对子系文献审核时提 示。   （六）暂停估值的情形 业时； 钞票价值时； 格且遴荐估值期间仍导致公允价值存在要害不细则性时，经与基金托管东说念主协商一 致的，基金约束东说念主应当暂停估值；   六、基金份额捏有东说念主名册的守护 份额捏有东说念主名册的内容必须包括基金份额捏有东说念主的称号和捏有的基金份额。 编制和守护，基金约束东说念主和基金托管东说念主应按照目下联系规则分别守护基金份额捏 有东说念主名册。守护方式不错遴荐电子或文档的方法。守护期限不低于法律法例章程 的最低期限。 册。基金份额捏有东说念主名册的内容必须包括基金份额捏有东说念主的称号和捏有的基金份 额。基金托管东说念主不错遴荐电子或文档的方法妥善守护基金份额捏有东说念主名册，保存 期限不低于法律法例章程的最低期限。基金托管东说念主不得将所守护的基金份额捏有 东说念主名册用于基金托管业务除外的其他用途，并应顺从阴私义务。 名册，应按关联法例章程各自承担相应的使命。   七、争议处罚方式 契约之目的，不包括香港、澳门和台湾法律），并按照中华东说念主民共和国国法。       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号） 商不成的，则任何一方有权将争议提交上海国外经济贸易仲裁委员会进行仲裁， 仲裁地点为上海市，按照届时有用的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对 仲裁各方当事东说念主均具有约束力，仲裁用度由败诉方承担。 链接诚挚、辛苦、尽责地履行基金合同和托管契约章程的义务，珍摄基金份额捏 有东说念主的正当权益。   八、基金托管契约的变更、阻隔与基金财产的算帐   （1）托管契约的变更轨范   本契约两边当事东说念主经协商一致，不错对契约的内容进行变更。变更后的托管 契约，其内容不得与基金合同的章程有任何冲破。本契约的变更报中国证监会备 案。   （2）基金托管契约阻隔的情形   发生以下情况，本契约阻隔： 权；   （1）基金财产算帐小组：自出现《基金合同》阻隔事由之日起 30 个劳动日 内成立基金财产算帐小组，基金约束东说念主组织基金财产算帐小组并在中国证监会的 监督下进行基金算帐。   （2）基金财产算帐小组组成：基金财产算帐小组成员由基金约束东说念主、基金 托管东说念主、相宜《中华东说念主民共和国证券法》章程的注册管帐师、讼师以及中国证监 会指定的东说念主员组成。基金财产算帐小组不错聘用必要的劳动主说念主员。   （3）基金财产算帐小组职责：基金财产算帐小组负责基金财产的守护、清 理、估价、变现和分派。基金财产算帐小组不错照章进行必要的民事行动。        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）   （4）基金财产算帐轨范： 告出具法律主张书；   （5）基金财产算帐的期限为 6 个月，但因本基金所捏证券的流动性受到限 制而弗成实时变现的，算帐期限相应顺延。   算帐用度是指基金财产算帐小组在进行基金算帐过程中发生的系数合理费 用，算帐用度由基金财产算帐小组优先从基金财产中支付。   依据基金财产算帐的分派决策，将基金财产算帐后的通盘剩余钞票扣除基金 财产算帐用度、缴纳所欠税款并返璧基金债务后，按基金份额捏有东说念主捏有的基金 份额比例进行分派。   算帐过程中的关联要害事项须实时公告；基金财产算帐陈述经相宜《中华东说念主 民共和国证券法》章程的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律主张书后报 中国证监会备案并公告。基金财产算帐公告于基金财产算帐陈述报中国证监会备 案后 5 个劳动日内由基金财产算帐小组进行公告，基金财产算帐小组应当将算帐 陈述登载在章程网站上，并将算帐陈述教导性公告登载在章程报刊上。   基金财产算帐账册及关联文献由基金托管东说念主保存不低于法律法例章程的最 低期限。            国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）           第二十三部分          对基金份额捏有东说念主的服务     基金约束东说念主承诺为基金份额捏有东说念主提供一系列的服务。以下是主要的服务内 容，基金约束东说念主根据基金份额捏有东说念主的需要和市集的变化，有权增多、修改这些 服务名堂。     一、客户服务专线     二、客户投诉及建议受理服务     投资东说念主不错通过电话、信函、电邮、传真等方式提议研究、建议、投诉等需 求，基金约束东说念主将尽快给予回复，并在处理进度中随时给予追踪反馈。     三、短信教导发送服务     投资东说念主不错通过拨打基金约束东说念主客户服务电话、网站苦求订制（退订）免费 的手机短信资讯。基金约束东说念主如期或不如期向投资东说念主发送短信资讯。     四、电子邮件电子刊物发送服务     投资东说念主不错通过拨打基金约束东说念主客户服务电话、网站苦求订制（退订）免费 的电子邮件资讯。基金约束东说念主如期或不如期向投资东说念主发送电子资讯。     五、接洽基金约束东说念主 层     邮编：200082     六、如本招募说明书存在职何您/贵机构无法理会的内容，请通过上述方式 接洽基金约束东说念主。请确保投资前，您/贵机构还是全面理会了本招募说明书。        国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）           第二十四部分       其他应暴露事项         公告称号                   暴露媒介          日历 国泰基金约束有限公司对于公司股权变更的                              《中国证券报》       2024/12/7 公告 国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券                              《证券时报》       2024/12/19 投资基金暂停申购及赎回业务的公告 国泰基金约束有限公司对于旗下部分基金改                              《中国证券报》      2024/12/24 聘管帐师事务所的公告 国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券                              《证券时报》       2024/12/26 投资基金暂停申购及赎回业务的公告 国泰基金约束有限公司对于旗下部分来回型 《中国证券报》、                            《上 敞开式基金新增中航证券有限公司为一级交 海证券报》、                          《证券时              2025/1/23 易商的公告               报》、《证券日报》 对于国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数 证券投资基金基金钞票净值贯穿低于 5000        《证券时报》        2025/2/11 万元的教导性公告 国泰基金约束有限公司对于旗下部分来回型 《中国证券报》、                            《上 敞开式基金新增江海证券有限公司为一级交 海证券报》、                          《证券时              2025/2/14 易商的公告               报》、《证券日报》 国泰基金约束有限公司对于国泰中证港股通 场来回价钱溢价风险教导公告 国泰基金约束有限公司对于旗下部分 ETF 调                              《证券时报》        2025/2/17 整替代金额处理轨范的公告 国泰基金约束有限公司对于旗下部分来回型                     《中国证券报》、                            《证 敞开式基金新增山西证券股份有限公司为一                        2025/2/21                       券时报》 级来回商的公告 国泰基金约束有限公司对于旗下部分来回型 《证券时报》、                           《中国 敞开式基金新增流动性服务商的公告      证券报》 国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券                              《证券时报》        2025/4/15 投资基金暂停申购及赎回业务的公告 国泰基金约束有限公司对于旗下部分来回型 《中国证券报》、                            《上 敞开式基金新增开源证券股份有限公司为一 海证券报》、                          《证券时              2025/4/18 级来回商的公告             报》、《证券日报》 国泰基金约束有限公司对于国泰中证港股通                              《证券时报》        2025/4/21       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）         公告称号                  暴露媒介          日历 场来回价钱溢价风险教导及停牌公告 国泰基金约束有限公司对于国泰中证港股通 场来回价钱溢价风险教导及停牌公告 国泰基金约束有限公司对于旗下部分来回型 《中国证券报》、                            《上 敞开式基金新增瑞银证券有限使命公司为一 海证券报》、                          《证券时             2025/5/16 级来回商的公告             报》、《证券日报》 国泰基金约束有限公司对于旗下部分来回型                     《中国证券报》、                            《证 敞开式基金新增西南证券股份有限公司为一                       2025/5/21                       券时报》 级来回商的公告 国泰基金约束有限公司高等约束东说念主员变更公                             《中国证券报》       2025/5/30 告 对于国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数 证券投资基金基金钞票净值贯穿低于 5000       《证券时报》        2025/6/21 万元的教导性公告 国泰基金约束有限公司对于调治证券投资基                             《证券时报》        2025/6/25 金主流动性服务商的公告 国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券                             《证券时报》        2025/6/26 投资基金暂停申购及赎回业务的公告 国泰基金约束有限公司对于旗下部分来回型 《中国证券报》、                            《证 敞开式基金新增国新证券股份有限公司为一 券时报》、                         《上海证券             2025/7/25 级来回商的公告                 报》 国泰基金约束有限公司对于旗下部分来回型 《中国证券报》、                            《证 敞开式指数证券投资基金基金份额参考净值 券时报》、                         《上海证券             2025/8/29 （IOPV）筹画中汇率换算关联事项的公告    报》 国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券                             《证券时报》       2025/10/24 投资基金暂停申购及赎回业务的公告       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）     第二十五部分      招募说明书存放偏激查阅方式   本招募说明书存放在本基金约束东说念主、基金托管东说念主、销售机构的办公时势，投 资东说念主可在办公时间免费查阅；也可按工本费购买本招募说明书复制件或复印件， 但应以招募说明书原来为准。基金约束东说念主和基金托管东说念主保证文本的内容与所公告 的内容完全一致。       国泰中证港股通 50 来回型敞开式指数证券投资基金更新招募说明书（2025 年第三号）             第二十六部分         备查文献   以下备查文献存放在本基金约束东说念主、基金托管东说念主的办公时势。投资东说念主可在办 公时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。   一、中国证监会对于准予国泰中证港股通50来回型敞开式指数证券投资基金 注册的批复文献   二、《国泰中证港股通50来回型敞开式指数证券投资基金基金合同》   三、《国泰中证港股通50来回型敞开式指数证券投资基金托管契约》   四、法律主张书   五、基金约束东说念主业务履历批件、营业派司   六、基金托管东说念主业务履历批件、营业派司   七、中国证监会要求的其他文献                                国泰基金约束有限公司                             二零二五年十一月二十七日